2020年桂林市雁山区财政决算报告

一、2020年财政决算基本情况

2020年，我区组织财政收入11,029万元，同比减少4912万元，降幅30.81%。其中:税收收入9896万元，同比增加488万元，增幅5.19%;非税收入完成1133万元，同比减少5400万元，减幅82.66%，占一般公共财政预算收入24.16%。

(一)一般公共预算总收支决算情况

2020年，完成一般公共预算总收入65,812万元，当年一般公共预算总支出54,513万元。收支相抵，年终滚存结余11,299万元(主要是专款结余)。

一般公共预算总收入构成为:(1)一般公共预算收入4,690万元;(2)上级补助收入55,855万元，包括返还性收入2,053万元、一般性转移支付收入30,895万元、专项转移支付收入22,907万元;(3)上年滚存结余972万元;(4)调入资金3,095万元，从政府性基金收入调入一般公共预算;(5)债券转贷收入1200万元。

一般公共预算总支出构成为:(1)一般公共预算支出73,399万元;(2)上解上级支出2,914万元。

1.一般公共预算支出分类情况

2020年，雁山区一般公共预算支出50,266万元，同比减少23,133万元，降幅31.52%。其中:1.一般公共服务支出8,340万元;2.国防支出111万元;3.公共安全支出2,454万元，同比减少1,072万元，下降30.4%;4.教育支出8,602万元，同比减少1,559万元，下降15.3%;5.科学技术支出45万元，同比增加13万元，增长40.6%;6.文化体育与传媒支出813万元，同比增加271万元，增长50%;7.社会保障和就业支出6,077万元, 同比减少4,163万元，下降40.7%;8.卫生健康支出4,574万元，同比减少98万元，下降2.1%，属正常浮动;9.节能环保支出2,671万元，同比减少406万元，下降13.2%;10.城乡社区支出3,647万元, 同比减少18,013万元，下降83.2%;11.农林水支出9,463万元，同比增加2,179万元，增长29.9%;12.交通运输支出574万元，同比减少374万元，下降39.5%;13.资源勘探信息等支出126万元，同比减少615万元，下降83%;14.商业服务业等支出70万元，同比增加70万元;15.自然资源海洋气象等支出408万元，同比增加349万元，增长591.5%;16.住房保障支出1,051万元，同比增加979万元，增长1359.7%;17.灾害防治及应急管理支出549万元，同比增加303万元，增长123.2%;18.债券付息支出690万元，同比增加5万元，增长0.7%。

2.政府性基金决算情况

2020年政府性基金总收入60,987万元，其中:1,政府性基金预算上级补助收入9,236万元;2,政府性基金预算收入3850万元;3,政府性基金预算上年结余901万元;4,债券转贷收入47000万元。

2020年政府性基金预算支出58,100万元,其中:1,政府性基金预算支出55,005万元;2,政府性基金预算调出资金3,095万元。收支相抵基金结余2,887万元。

3.上年结转资金使用情况

上年专款结转资金972万元，全部纳入年初预算，统筹安排用于原未完工项目及经济社会发展重点领域民生支出。

4.本级预备费使用情况

2020年我区年初安排预备费350万元，按规定用于不可预见的临时开支，主要用于普通教育等项目，经区政府同意已全部动用完毕。

5.超收收入安排情况

2020年我区完成一般公共预算收入10,739万元，调整预算数为6,889万元，主要是年初预算时国有资源(资产)有偿使用收入预算数过高，在预算执行过程中预计无法完成，进行调减3850万元。本年度未形成超收收入。

6.上级转移支付安排执行情况

2020年我区共收到上级转移支付55855万元，其中返还性收入2053万元，一般性转移支付30895万元，专项转移支付22907万元。返还性收入2053万元，主要用于抵消体制上解支出2158万元。一般性转移支付30895万元。专项转移支付22907万元。

7.预算调整执行情况

2020年我区一般公共预算总收入年初预算40,784万元，年度执行中获得再融资一般债券1,200万元，拟调增收入1,200万元，调整后一般公共预算总收入41,984万元。

一般公共预算总支出年初预算40,784万元，其中安排地方政府一般债务还本支出1200万元，获得再融资一般债券1,200万元后，拟将年初安排用于债务还本的1200万元调整到年度执行中追加的一般公共预算支出，调增一般公共预算支出1200万元，再融资一般债券用于偿还债券本金。

(二)债务情况

2020年年初雁山区地方政府债务余额16,832万元，均为一般债券。

2020年年末雁山区地方政府债务余额63,832万元，其中新增专项债券47,000万元。

2020年全年还本付息2574.91万元，付息兑付费637.27元。其中一般债还本1200万元，该还本方式为再融资债券还本;专项债付息684.5万元，一般债付息690.41万元。

二、2020年财政工作措施

2020年我区为完成市政府下达的组织财政收入任务，实现区委年初制定的各项目标,推进我区各项事业健康、稳定、和谐的发展,区财税部门齐心合力想方设法组织收入，强化预算管理，合理调度资金，努力压缩“三公”经费等一般性行政支出，在保工资、保运转的前提下，重点保证了教育、科技、农业、计生及各类民生事业支出。

(一)强化收支管理，优化收入结构。

2020年我区组织财政收入11,029万元，同比减少4912万元，同比下降30.81%，主要是由于2019年处置固定资产较多，全年共计产生非税收入5688万元，而2020年同期处置固定资产收入仅791万元，因去年基数过高，造成下降幅度较大。但也正因如此，促进了我区收入结构合理化，非税占比由去年64.26%下降到正常范围，最终维持在24.16%。

(二)关注民生领域，支持民生支出

2020年雁山区财政投入民生支出达37,995万元，占当年全区一般公共预算支出比重75.59%。一是加大农林水的投入。2020年，完成交通运输支出9463万元，同比增加2179万元，增幅29.91%。主要是我区高标准农田及河道治理项目的推进，加大了相关方面的支出。二是加大科技和文化的投入。2020年，科技和文化支出分别增幅40.63%和50%。主要是草坪旅游集散中心、村级服务中心等相关基础设施建设的支出。

(三)推进财政管理改革，提升科学理财能力

一是进一步细化和规范预算编制，将所有资金纳入财政预算，搭载部门预算管理系统科学细化项目支出预算，努力提高预算编制的完整性和到位率。国库集中支付实现全覆盖，提高了财政资金使用效益，降低了财政资金运行成本，强化了财政预算的执行。二是认真贯彻落实中央八项规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制“三公”经费支出，进一步规范因公出国(境)、公务接待、会议活动及公务用车的配备使用管理，有效降低行政运行成本。三是积极推进财政预决算信息公开工作，不断提高预算编制、预算执行及政府理财工作透明度。2020年我区继续扩大财政预决算信息公开及“三公”经费公开范围，通过政府门户网站向社会公开了2019年预算执行情况和2020年预算草案报告，在政府政务服务中心办证大厅分季度公开了财政收支执行情况、重点专项资金拨付情况及公务车辆使用情况。四是规范政府采购行为，扩大政府采购规模。2020年以来，我区政府采购工作在规范中运作，在创新中发展，采购工作不断深入，采购项目逐步扩大。五是积极推广公务卡结算制度，强制公务卡结算目录。六是加大国有资产管理力度，制定《雁山区行政事业单位国有资产处置管理暂行办法》，开展行政事业单位固定资产及闲置资产清查工作，保障行政事业单位固定资产的安全、完整，提高资产利用效率。针对未入账的固定资产，督促相关单位及时补登固定资产账，对各单位自查自报的非转经资产及闲置资产清查登记进行集中审核分析。

三、当前财政工作存在的问题

2020年我们在看到成绩的同时，也清醒地认识到财政工作仍存在一些问题。一是我区产业基础仍然较差，能形成长期稳定的财力支柱产业不多，财力增长后劲不足。二是地方税收形成可用财力少，支出刚性增长逐年增大，收支矛盾突出。

四、下一步工作措施

一是督促税务部门加大征收力度，力争做到应收尽收，查处偷税漏税行为。二是积极配合相关部门服务企业，大力引进税源稳定的企业落户我区，增加财力来源。三是进一步加大非税收入的征收力度，防止非税收入流失。四是加强部门预算编制工作，合理使用财政资金。保证刚性支出，大力压缩一般性行政支出。五是制定各种资金管理制度，强化监管。六是对重点、重大的预算资金使用实施跟踪问效，促使财政资金提高效益。七是做好政府置换债券工作，缓解财政偿债压力。

总的来说，2020年我区的财政工作取得了较好成绩，这是区委、区政府正确领导的结果，是区人大、区政协有力监督指导、大力支持的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果。同时，我们也清醒地认识到，我区财政运行和管理工作中还面临一些困难和问题，我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。