2021年桂林市雁山区财政决算报告

关于2021年桂林市雁山区财政决算报告

一、2021年财政决算基本情况

2021年，我区一般公共预算收入5,070万元，同比增加380万元，增幅8.1%。其中:税收收入3443万元，同比减少114万元，降幅3.2%;非税收入完成1627万元，同比增加494万元，减幅43.6%，占一般公共财政预算收入32.09%。

(一)一般公共预算总收支决算情况

2021年，完成一般公共预算总收入62,308万元，当年一般公共预算总支出59,943万元。收支相抵，年终滚存结余2,365万元(主要是专款结余)。

一般公共预算总收入构成为:(1)一般公共预算收入5070万元;(2)上级补助收入44392万元，包括返还性收入1952万元、一般性转移支付收入29701万元、专项转移支付收入12739万元;(3)上年滚存结余11299万元;(4)债券转贷收入1548万元。

一般公共预算总支出构成为:(1)一般公共预算支出54,005万元;(2)上解上级支出3,179万元;(3)债务还本支出1356万元;(4)安排预算稳定调节基金1403万元。

1.一般公共预算支出分类情况

2021年，雁山区一般公共预算支出54,005万元，同比增加3756万元，增幅7.44%。。其中:(1)一般公共服务支出10,155万元，同比增加1,815万元，增长21.8%，主要是增加人大、政协换届、综合绩效奖励、乡镇四所人员经费等支出;(2)国防支出60万元，同比减少51万元，下降45.9%，主要是2020年有基层武装部正规化建设项目;(3)公共安全支出1,621万元，同比减少833万元，下降33.9%，主要是减少法院两庭建设、公安执法办案管理中心建设等项目支出;(4)教育支出9,097万元，同比增加495万元，增长5.8%;(5)科学技术支出45万元，与上年持平;(6)文化体育与传媒支出804万元，同比减少9万元，下降1.1%;(7)社会保障和就业支出7,942万元,同比增加1,865万元，增长30.7%，主要是增加上级专项转移支付及社保缴费基数调标;(8)卫生健康支出4,774万元，同比增加200万元，增长4.4%;(9)节能环保支出978万元，同比减少1,693万元，下降63.4%，主要是上级转移支付减少;(10)城乡社区支出3,113万元,同比减少534万元，下降14.6%;(11)农林水支出10,573万元，同比增加1,110万元，增长11.7%;(12)交通运输支出1,047万元，同比增加473万元，增长82.4%，主要是增加车辆购置税用于李何公路建设;(13)资源勘探信息等支出342万元，同比增加216万元，增长171.4%，主要是增加奇峰创业园园区综合开发项目支出;(14)商业服务业等支出0万元，同比减少70万元，下降100%，主要是减少服务业改革专项经费;(15)金融支出184万元，同比增加184万元，主要是增加“稳企贷”、“桂惠贷”贴息支出;(16)自然资源海洋气象等支出101万元，同比减少307万元，下降75.2%，主要是乡镇四所人员和相关费用支出纳入乡镇政府核算，在一般公共服务支出科目反映;(17)住房保障支出1,222万元，同比增加171万元，增长16.3%;(18)灾害防治及应急管理支出1,324万元，同比增加775万元，增长141.2%，主要是增加自然灾害救灾及恢复重建支出;(19)债券付息支出639万元，同比减少51万元，下降7.4%;(20)债务发行费用支出0万元，同比减少1万元，下降100%。

2.政府性基金决算情况

2021年政府性基金总收入24,198万元，其中:1,政府性基金预算上级补助收入526万元;2,政府性基金预算上年结余2887万元;3,债券转贷收入20000万元。

2021年，政府性基金总支出20931万元。收支相抵基金结余3267万元。

3.上年结转资金使用情况

上年专款结转资金11299万元，全部纳入年初预算，统筹安排用于原未完工项目及经济社会发展重点领域民生支出。

4.本级预备费使用情况

2021年我区年初安排预备费300万元，按规定用于不可预见的临时开支，去年未使用。

5.超收收入安排情况

2021年我区完成一般公共预算收入5,070万元，调整预算数为5,064万元。

6.上级转移支付资金

2021年我区共收到上级转移支付44391万元，其中返还性收入1952万元，一般性转移支付29702万元，专项转移支付12737万元。

返还性收入1952万元，主要用于抵消体制上解支出。

一般性转移支付29702万元，包括:1、体制补助2915万元，均衡性转移支付2017万元，县级基本财力保障机制奖补7899万元，产粮大县奖励资金59万元，结算补助791万元，固定数额补助1758万元，主要用于补充我区财力，发放工资及保持运转的费用;2、贫困地区转移支付收入2384万元，民族地区转移支付收入13万元，主要用于市领导挂点和联系计划脱贫摘帽贫困村帮扶及扶贫专项资金;3、公共安全共同财政事权转移支付653万元，主要用于政法单位相关办案及业务经费;4、教育共同财政事权转移支付1994万元，主要用于城乡义务教育公用经费、义务教育学生营养改善计划、乡村教师生活补助;5、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付11万元，主要用于公共文化服务体系建设;6、社会保障和就业共同财政事权转移支付3721万元，主要用于困难群众救助补助、城乡居民基本养老保险补助;7、医疗卫生共同财政事权转移支付1384万元，主要用于基本公共卫生服务、医疗救助;8、农林水共同财政事权转移支付3109万元，主要用于农业生产发展、动物防疫等补助、林业改革发展、水利发展;9、交通运输共同财政事权转移支付496万元，主要用于自收自支的交通部门的工资及运转经费;10、住房保障共同财政事权转移支付34万元，主要用于农村危房改造项目;11、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付79万元，主要用于自然灾害救灾及因洪涝灾害倒塌和严重损坏民房恢复重建补;12、其他一般性转移支出385万元，主要用于代表联络站建设、社会保险经办机构能力建设、扫黑除恶专项斗争、妇女儿童事业发展、统计相关工作经00民族地区转移支付收入费等专项事业。

专项转移支付22907万元，包括:1、一般公共服务支出205万元，主要用于基层组织建设、困难职工帮扶专项等;2、教育支出865万元，主要用于教育附加相关项目;3、文化旅游体育与传媒支出101万元，主要用于村级公共服务中心建设项目;4、社会保障和就业支出478万元，主要用于高龄老人生活津贴补助、退役士兵自主就业经济补助、民办养老机构及居家养老服务中心补助;5、卫生健康支出114万元，主要用于基层医疗卫生机构能力建设、重大传染病防控补助;6、节能环保3312万元，主要用于整县推进农村人居环境整治、乡镇污水、垃圾处理处置能力建设、县城及村镇道路、供排水、产业基础设施等项目;7、城乡社区支出899万元，主要用于乡村风貌提升等项目;8、农林水支出3679万元，主要用于农田建设补助、稻谷生产补贴、中小河流治理、农田水利基础设施建设、农业保险保险费补贴;9、交通运输支出47万元，主要用于“四建一通”工程项目;10、资源勘探工业信息26万元，主要用于应对新型冠状病毒肺炎疫情支持中小企业发展若干措施相关支出;11、金融支出237万元，主要用于“复工贷(稳企贷)”财政贴息;12、自然资源海洋气象等支出2750万元，主要用于“漓江流域山水林田湖草生态保护修复工程;13、住房保障支出1万元，主要用于农村危房改造项目;14、灾害防治及应急管理支出23万元，主要用于中央自然灾害防治体系建设。

7.预算调整

一般公共预算总收入年初预算56,642万元，拟调减682万元，调整后一般公共预算总收入55,960万元。调整事项:一是根据财政收入完成情况，一般公共预算收入超收1,403万元，拟调增一般公共预算收入1,403万元，其中:税收收入调增776万元，非税收入调增627万元;二是年度执行中获得再融资一般债券1,300万元和新增一般债券248万元，拟调增债务转贷收入1,548万元;三是与上级对账完成，“上年结余收入”金额以2020年决算数为准，拟调减“上年结余收入”科目3,633万元。

一般公共预算总支出年初预算56,642万元，拟调减682万元，调整后一般公共预算总支出55,960万元。调整事项:一是一般公共预算超收1,403万元，用于补充预算稳定调节基金;二是年度执行中新增一般债券248万元，全额用于小型水库安全运行项目;三是获得再融资一般债券1,300万元，全额用于归还到期的地方政府一般债券本金，原年初预算安排用于债务还本的1,300万元拟调整用于创服中心大楼租金及在职在编人员2020年部分绩效奖励;四是调整以前年度执行情况与决算的支出差额。具体调整科目情况如下:

(1)一般公共服务支出年初预算9,175万元，现调整为10,475万元，调增1,300万元，主要用于今年创服中心大楼租金496万元及在职在编人员2020年部分绩效奖励804万元。

(2)社会保障和就业支出年初预算7,269万元，现调整为7,052万元，调减217万元，主要是上年医疗救助资金扣减指标200万。

(3)卫生健康支出年初预算4863万元，现调整为4,598万元，调减265万元，主要是调整以前年度执行情况与决算支出的差额。

(4)城乡社会支出年初预算3890万元，现调整为3,771万元，调减119万元，主要是调整以前年度执行情况与决算支出的差额。

(5)农林水支出年初预算11,328万元，现调整为9,378万元，调减1950万元，主要是新增一般债券248万元，用于小型水库安全运行项目;调减以前年度执行情况与决算支出的差额2,198万元。

(6)交通运输支出年初预算1,025万元，现调整为191万元，调减834万元，主要是调整以前年度执行情况与决算支出的差额。

(7)安排预算稳定调节基金年初预算0万元，现调整为1,397万元，调增1,397万元，主要是一般公共预算收入超收1,397万元，根据《预算法》第66条:各级一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金。

(二)债务情况

2021年年初雁山区地方政府债务余额63,832万元，其他一般债券16,832万元，专项债券47,000万元。

2021年年末雁山区地方政府债务余额84,024万元，其中新增一般债券192万元，专项债券20,000万元。

二、2021年财政工作措施

为高质量完成全年财政工作任务，贯彻落实好区委、区政府的各项决策部署，我们将精心谋划，狠抓落实，着力做好以下几方面工作:

(一)齐抓共管，确保财政收入持续稳定增长

一是多举措抓好财政收入，促进一般公共预算收入稳健增长。坚持准确、全面贯彻新发展理念，优化收入结构、提高财政收入质量。加强部门联动，联合税务部门严格依法治税，做到应收尽收、及时入库;清查闲置资产，加大现有资产盘活力度，通过整合、出让等多种方式盘活资金，提高资产使用效益;持续优化营商环境，激发民营经济活力，振兴实体经济，加大招商引资力度，培育壮大财源，夯实稳定的财源基础，增强可持续发展能力。

二是多渠道争取上级转移支付收入，增加可调度资金。一方面积极向上级财政部门汇报，取得上级的理解和支持，另一方面加强与各部门的协调、沟通，力争更大的财力性转移支付，增加我区可支配财力、缓解我区收支压力。

三是多方式力争债券收入，保障我区重大项目建设。认真学习研究债券政策，积极对接上级相关部门，通过地方政府债券和专项债券等多种方式争取资金，着力解决项目建设资金难题，确保重大决策落实。

(二)优化支出结构，推动经济社会事业协调发展

一是强化“三保”责任担当，兜牢“三保”底线。强化主体责任，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，将“三保”作为预算安排的重中之重，做到预算安排不出现“三保”支出缺口，预算执行不出现挤占拖欠，确保工资、民生等政策全面落实到位，切实增强“三保”保障能力。

二是强化科学统筹调度，助推雁山各项事业协调发展。科学控制支出，优化支出结构，灵活调度资金，把有限的资金用在刀刃上，提高资金使用效率，全力助推我区工业振兴、乡村振兴、文旅融合和重大项目建设。

(三)深化预算体制改革，推进预算管理现代化

继续全面推进预算管理一体化改革，以信息化驱动预算管理现代化，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。加快支付过程，提高财政工作效率。

(四)落实预算绩效管理，确保财政工作规范有序

以绩效为导向，加强内控体系建设，推进预算绩效管理。将绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程，加快构建广覆盖、多层次、全过程的预算绩效管理制度体系。加强绩效评价结果对预算安排的指导和约束作用，强化绩效责任硬约束，减少低效资金安排;继续推进财政评审工作规范化、科学化、信息化，促进财政投资评审业务的健康、可持续发展。探索特殊项目评审方式，提高评审质效。

三、当前财政工作存在的问题

2021年我们在看到成绩的同时，也清醒地认识到财政工作仍存在一些问题。一是我区产业基础仍然较差，能形成长期稳定的财力支柱产业不多，财力增长后劲不足。二是地方税收形成可用财力少，支出刚性增长逐年增大，收支矛盾突出。

四、下一步工作措施

一是督促税务部门加大征收力度，力争做到应收尽收，查处偷税漏税行为。二是积极配合相关部门服务企业，大力引进税源稳定的企业落户我区，增加财力来源。三是进一步加大非税收入的征收力度，防止非税收入流失。四是加强部门预算编制工作，合理使用财政资金。保证刚性支出，大力压缩一般性行政支出。五是制定各种资金管理制度，强化监管。六是对重点、重大的预算资金使用实施跟踪问效，促使财政资金提高效益。七是做好政府置换债券工作，缓解财政偿债压力。

总的来说，2021年我区的财政工作取得了较好成绩，这是区委、区政府正确领导的结果，是区人大、区政协有力监督指导、大力支持的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果。同时，我们也清醒地认识到，我区财政运行和管理工作中还面临一些困难和问题，我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。

桂林市雁山区财政局    

2022年7月1日