关于雁山区2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告

关于雁山区2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告

——2019年2月22日在桂林市雁山区第五届人民代表大会第四次会议上

雁山区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将雁山区2018年预算执行情况及2019年预算草案提请桂林市雁山区第五届人民代表大会第四次会议审议，并请政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2018年预算执行情况

2018年我区组织财政收入14,850万元，同口径增加992万元，增长7.2%，完成年初人大审议通过组织财政收入目标任务的100.57%。其中：一般公共预算收入完成11,342万元，上划中央收入2,772万元，上划自治区收入736万元。

2018年我区财政总收入完成73,918万元，财政总支出73,918万元（含年终结余5,520万元），收支平衡。

财政总收入的构成是：（1）一般公共预算收入11,342万元；（2）上级补助收入53,712万元，包括返还性收入1,961万元、一般性转移支付收入23,498万元、专项转移支付收入28,253万元；（3）上年滚存结余1,136万元；（4）调入资金7,297万元，从政府性基金收入调入一般公共预算；（5）债券转贷收入431万元。

财政总支出的构成是：（1）一般公共预算支出66,095万元，同比增长9%，完成调整预算的218.1%；（2）转移性支出7,823万元，其中上解支出2,303万元，年终结余5,520万元。

（一）一般公共预算支出执行情况

一般公共预算支出构成：（1）一般公共服务支出8,531万元，同比减少3,301万元，下降27.9%，主要是上年拨付万达文旅项目上级专款支出4,300万元；（2）国防支出12万元，同比减少253万元，同比下降95.5%，主要是减少武装部独立营院项目建设200万元；（3）公共安全支出3,075万元，同比增加724万元，增长30.8%，主要是法院审判大楼建设同比支出增加798万元；（4）教育支出7,223万元，同比减少-12,359万元，下降63.1%，主要是减少了债券转贷收入1亿元用于大学集中区基础设施建设，上年补发了2015年绩效奖励497万元，离退休工资1,560万元计入社会保障和就业支出科目；（5）科学技术支出49万元，同比减少1万元，下降2%，（6）文化体育与传媒支出385万元，同比减少1,190万元，下降75.6%；主要是科目调剂；（7）社会保障和就业支出5,697万元, 同比增加1,917万元，增长50.7%，主要是教育和卫生系统离退休生活补助1,746万元计入本科目；（8）卫生健康支出4,544万元，同比增加1,130万元，增长33.1%，主要是增加健康扶贫资金102万元、购买救护车及医疗设备210万元、基本公共卫生服务和重大公共卫生服务专项资金约250万元；（9）节能环保支出255万元，同比减少1,488万元，下降85.4%，主要是减少了农村环境综合整治1,480万元；（10）城乡社区支出27,658万元, 同比增加24,619万元，增长810.1%，主要是调入政府性基金收入7,297万元用于我区基础设施建设，增加万达文旅项目上级专款17,500万元；（11）农林水支出7,194万元，同比减少2,045万元，下降22.1%，主要是一些项目建设进度较慢，资金拨付相对较慢；（12）交通运输支出50万元，同比减少1,604万元，下降97%，主要是减少了大草公路、李家到良丰道路等交通路桥建设支出1,600万元 ；（13）资源勘探信息等支出268万元，同比增加9万元，增长3.5%；（14）商业服务业等支出10万元，同比增加10万元；（15）自然资源海洋气象等支出0万元，同比减少5万元，下降100%；（16）住房保障支出206万元，同比减少957万元，下降82.3%，主要是科目调剂；（17）灾害防治及应急管理支出274万元，同比减少243万元，下降47%，主要是科目调剂；（18）债券付息支出664万元，同比增加489万元，增长279.4%，主要是增加用于大学集中区基础设施建设的债券转贷收入1亿元的利息；（19）债务发行费用支出0万元，同比减少11，下降100%。

年初预算预备费300万元全部调剂到相关科目开支，主要用于年度执行中不可预计的突发事件、救急救灾、提高政府公共服务质量、促进医疗卫生事业和文化旅游事业发展、支持交通建设等。

由于年度财政决算尚未完成，现向各位代表报告的2018年预算执行情况与实际执行情况相比会有一些出入。待决算编成后再按《预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定，报雁山区人大常委会审议。

（二）债务转贷收支情况

债务转贷收入431万元，均为新增地方政府一般债券，用于安排雁山镇南区安置点项目住房建设156万元，明村、碧岩阁、潜经、兰口、柘木圩乡土示范带建设项目275万元。

（三）政府性基金预算执行情况

政府性基金总收入869万元，其中：本级基金收入0万元，上级补助基金收入84万元，上年结余收入785万元（均为上级补助基金结余）。政府性基金总支出170万元，年终实际滚存结余699万元（均为上级补助基金结余）。

（四）我区无国有资本经营预算和社会保障基金预算。

二、2018年预算执行措施及效果

2018年，我区确保收入任务按时完成，保障了全区各项事业和谐、健康、稳健发展。区财税部门齐心合力想方设法组织收入，强化预算管理，合理调度资金，努力压缩“三公”经费等一般性行政支出，在保工资、保运转、保稳定的前提下，重点保障了教育、科技、扶贫、农业、医疗卫生、社保等民生支出和重点基础设施项目支出。

（一）加强税收及非税征管，实现财政收入平稳增长

一是落实收入增长目标，建立与经济增长相适应的财政收入稳定增长机制；二是全面推进“营改增”工作，各级税务部门加强了对主体税种的征管，也加强了对小税种的征管，实现全面征管，严格依法征收，堵塞各种形式的“跑、冒、滴、漏”，增加财政收入；三是财政与税务部门齐心协力，克服重重困难，切实加强工作协调、沟通，采取措施及时研究解决组织收入过程中出现的问题，充分挖掘潜力确保收入任务按时按质完成；今年我区协调市政府及有关部门，确定了城镇土地使用税征收范围，同时全面清缴辖区内耕地占用税，随着征税范围的扩大，税收将进一步增长。四是严格非税收入管理，实行收支两条线，进一步完善非税收缴管理系统和征收激励机制，优化征缴程序，确保应收尽收。

（二）积极向上争取资金，有效缓解财政支出压力

在区委、区政府主要领导的高度重视和亲自带领下，各方形成合力，全年争取上级各类资金8.72亿元，其中土地收储专项债券4.3亿元，万达配套项目建设资金1.48亿元，一般性转移支付1.87亿元，专项转移支付1.07亿元。

（三）优化支出结构，全力支持脱贫攻坚，切实保障民生，大力提升旅游形象

在保工资、保运转、保重点支出的基础上，按照构建公共财政的要求，进一步调整优化支出结构。发挥公共财政职能，全力支持脱贫攻坚，切实保障民生，大力发展旅游业，全面提升我区旅游形象。全年民生领域投入资金5.4亿元，占一般公共预算支出的81.82%。一是坚持优先发展教育，推动义务教育均衡发展，全年教育投入7,223万元，其中：农村义务教育薄弱学校改造投入257万元，农村中小学校舍改造投入147万元，学生营养改善计划157万元，城乡义务教育阶段补助643万元。二是认真落实抚恤、退役安置和社会福利等各项政策，全年社会保障和就业投入5,917万元，其中：发放困难群众救助补助和医疗救助补助843万元，优抚补助124万，残疾人事业发展补助56万元，低保补助73万元，自然灾害补助174万元。三是切实保障民生，全年城乡居民基本医疗保险121万元，城乡居民基本养老保险1,014万元。四是健全城乡医疗卫生服务体系，重视做好公共卫生服务，全年医疗卫生和计划生育支出投入4,817万元，其中：基本公共卫生服务625万元，基层医疗卫生机构能力建设行动计划285万元，档立卡贫困人口医疗费用报销政府兜底资金80万元，计生家庭新农合参保补助70万元，食品药品安全监管部门公共卫生服务补助资金26万元。五是全力脱贫攻坚，落实惠农政策，优化农村环境，推进社会主义新农村建设，共支出7,194万元，其中：扶贫投入526万元，占一般公共预算收入增量的80%，同比上年财政专项扶贫资金增幅24%；农村危房改造资金206万元，石漠化综合治理工程94万元，村级一事一议财政奖补资金591万元，农业综合开发171万元，小型农田水利建设及农村饮水安全等资金959万元，中小河流治理项目893万元，良丰河、古桂柳运河、桂阳路段整治工程582万元，有力推进了我区新农村建设；六是大力发展旅游业，多方提升我区旅游形象，共整合资金投入25,915万元，其中万达文旅项目及周边环境建设投入24,797万元，环广西国际自行车赛雁山段投入专项资金918万元，创特经费投入200万元，通过两年的不懈努力，我区成功创建自治区特色旅游县区，为我区的旅游发展推波助力。

（四）深化财政改革，提升财政资金管理能力

一是深化部门预算改革，继续推行基本支出定员定额标准体系，规范了“两上两下”的预算编制程序，细化了预算编制内容，在2018年基本支出由财政局统一代编的基础上，2019年部门预算基本支出项目有效减少了漏编、错编的情况，进一步提高了部门预算的完整性和准确率。 

二是全面深入推进国库集中支付制度改革，加强公务卡强制结算管理和财政资金使用的监控力度。2018年通过国库集中支付资金总量达57,479万元，占财政总支出的100%，全年公务卡结算量315万元，同比增加53万元。财政动态监控预算单位108个，监控资金21,137笔，金额57,479元，累计预警104笔，资金1,495万元，占监控资金比重2.6%，有效监控财政资金规范使用。

三是加强政府债务管理和国有资产管理。着力清理政府隐性债务，合理制定化债计划，使政府对债务情况有了全面了解。积极落实偿债来源，全年偿还债务利息664万元。加大国有资产管理力度，今年以来，共批复处置资产159.21万元，其中报废公务用车3辆，原值41.33万元；无偿划拨公务用车6辆，原值84万元；报废医疗设备一批，原值17.63万元；报废其他办公设备16.25万元，保障了行政事业单位国有资产的安全、完整，提高了资产利用效率。稳步推进我区事业单位公车改革工作。摸清全区事业单位涉改车辆相关数据，并对涉改车辆进行停驶封存。

四是继续深入贯彻落实中央八项规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步规范因公出国（境）、公务接待、会议培训活动及公务用车的配备使用管理，严格控制“三公”经费支出，有效降低行政运行成本。2018年我区 “三公”经费支出260万元，同比减少36万元，下降12%。

五是继续完善政府预决算公开平台建设，细化政府预决算及部门预决算公开信息。除涉密信息外，部门预决算公开全部细化到支出功能分类的项级科目，经济分类科目的款级科目。通过预决算信息公开平台向社会公开了我区2017年预算执行情况和2018年预算草案报告、2017年决算报告、2018年预算调整报告，46个一级预算单位公开了2018年部门预、决算及 “三公”经费预、决算情况，进一步提高了全区预决算编制、执行的透明度。

各位代表,在肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到当前财政工作存在一些困难和问题：一是财政收入增长乏力。近年来国家减税降费，给企业和个人减轻税负，在财源建设不足的情况下，我区税收收入直线下滑，财政收入主要靠非税收入支撑，收入形势异常严峻；二是财政收支矛盾特别突出。我区社会事业发展全面发展，基本支出和专项支出的刚性支出逐年增长，且增幅远大于财政收入增幅，导致收支矛盾特别突出；三是部分财政资金使用不够规范、效率不高，财政资金使用效率的跟踪问效需进一步加强。对于这些问题，需要我们在今后的工作中，高度重视，积极应对，研究制定切实有效的措施，努力加以解决。

三、2019年预算草案

2019年是新中国成立70周年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻中央庆祝改革开放40周年大会精神，紧紧围绕脱贫攻坚、乡村振兴目标和区委区政府确定抓好“四大建设”的工作目标，主动适应经济发展新常态，深入推进财税改革，着力保障和改善民生，全面提升财政工作管理水平，为雁山高速发展提供财力保障。

（一）组织财政收入计划

2019年我区组织财政收入计划15,742万元，比上年实际完成数14,850万元增长6%，其中：税收收入7,567万元，增长4.7%；非税收入8,175万元，增长7.2%。

（二）财政总收支平衡计划

2019年我区财政总收入计划完成36,375万元，财政总支出安排36,375万元，收支平衡。

财政总收入的构成是：（1）一般公共预算收入11,916万元；（2）上级补助收入18,939万元，包括返还性收入1,961万元、一般性转移支付收入16,973万元（提前下达1,815万元）、专项转移支付收入5万元（提前下达5万元）；（3）上年滚存结余5,520万元。

一般性转移性支付收入16,973万元包括：原固定补助收入4,815万元，工商局下放专项补助收入130万元、县级财力保障7,000万元，重点生态功能区转移支付收入2,000万元，县级均衡性转移支付收入1,213万元、贫困地区转移支付收入508万元，公共安全共同财政事权转移支付收入681万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入626万元。

财政总支出的构成是：（1）一般公共预算支出34,050万元；（2）转移性支出2,325万元。

（三）一般公共财政预算收支计划

一般公共预算收入11,916万元, 比上年增长5.1%，其中：税收收入3,741万元，增长0.6%，非税收入8,175万元，增长7.2%。（1）税收收入3,741万元，包括：增值税1,100万元，增长35.5%；企业所得税355万元，增长0.3%；个人所得税200万元，受个税政策影响，下降53.7%；城市维护建设税160万元，增长34.5%；房产税351万元，与上年持平；印花税119万元，与上年持平；城镇土地使用税71万元，与上年持平；土地增值税94万元，与上年持平；车船税341万元，与上年持平；耕地占用税950万元，下降20.5%；（2）非税收入8,175万元，包括：行政事业性收费收入230万元，增长0.9%；罚没收入180万元，增长3.4%；国有资源（资产）有偿使用收入7,765万元，增长8.1%，主要是销售金雁南区门面、停车场收益约3,000万元，盘活处置相关部门所属市区内国有资产4,765万元。

一般公共预算支出具体安排如下：（1）一般公共服务支出7,321万元，同比增长3.9%，主要是政策性增资，增加乡村振兴驻村工作队员补助、村干补助提标，巡防员工资及社保增加、机构改革将原食品药品相关支出计入本科目等；（2）国防支出69万元，与上年持平；（3）公共安全支出1,841万元，同比增长76.3%，主要是公安、检察院、法院、司法局提前下达专项资金681万元，增加相应支出；（4）教育支出5,217万元，同比增长16.6%，主要是政策性增资及计提职业年金；（5）科学技术支出31万元，与上年持平；（6）文化旅游体育与传媒支出276万元，同比增长15%，主要是将原计入商业服务业等支出科目的旅游相关支出计入本科目；（7）社会保障和就业支出6,304万元，同比下降10.5%，主要是今年退休人员工资将由社保局发放，在正式实施以前，为保障退休人员工资正常发放，财政安排半年退休人员工资按原渠道发放，退休人员支出减少一半；（8）卫生健康支出2,716万元，同比下降2.4%，主要是食品药品监督管理相关支出不再计入本科目；（9）节能环保支出718万元，同比增长196.7%，主要是增加农村环境整治资金用于传统村落保护598万元；（10）城乡社区支出1,863万元，同比增长28.9%，主要是城管局聘用人员工资增加，并新增聘用人员住房公积金及工会经费，农村改厕改厨专项资金285万元；（11）农林水支出4,237万元，同比增长60.6%，主要是增加中小河流治理项目专项资金1,980万；（12）交通运输支出208万元，同比增长12.4%；（13）资源勘探信息等支出339万元，同比增长12.3%；（14）商业服务业等支出10万元，同比下降91.4%，主要是新科目调整，将旅游科目划分到文化旅游体育与传媒支出中；（15）自然资源海洋气象等支出310万元，同比增长463.6%，主要是国土部门聘用人员工资增加，并新增聘用人员住房公积金及工会经费；（16）住房保障支出1,307万元，同比增长9.4%，主要是政策性增资后住房公积金相应提高；（17）灾害防治及应急管理支出153万元，2019年新增科目，将原消防、安监、自然灾害生活救助等支出计入本科目；（18）预备费350万元，同比增长16.7%，按本级一般公共预算支出额的百分之一设置预备费；（19）国债还本付息支出680万元，同比增长2.4%，按实际需要偿还的利息安排；（20）其他支出100万元，全部为年初预留的基本支出。

（四）关于一般公共预算支出安排的说明

财政支出安排坚持在有限的财力内保工资、保运转、保重点。一是按照“三保”要求保工资、保运转，确保工资发放、机关运转底线后，再搞建设促发展。二是全力保扶贫，预算安排扶贫资金981万元，其中上级专项扶贫资金508万元，本级财政资金安排473万元，本级财政安排扶贫资金的增幅已超过一般公共预算收入增幅的10%。三是重点保教育、农业、社会保障、卫生健康、等重要项目支出安排民生类支出22,876万元，占一般公共预算支出的67.2%；四是继续压缩“三公”经费预算，2019年预算“三公”经费369万元，同比下降5.9%。

（五）政府性基金安排情况

2019年政府性基金总收入760万元，其中：提前下达彩票公益金61万元，上年结余收入699万元。政府性基金总支出安排760万元，主要安排社会保障和就业支出64万元，城乡社区支出318万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出4万元，彩票公益金支出374万元。收支平衡无结余。

四、2019年财政工作主要措施

为贯彻落实好区委、区政府关于今年的各项工作决策部署，顺利完成 2019年财政收支预算任务，我们将重点做好以下几方面工作：

（一）抓经济、谋发展，确保完成财政收入任务

一是加强收入组织。围绕全年收入目标，细化征收方案，及时分解下达，排好时间进度，掌握工作主动权。进一步健全和完善税收协同共治管理机制，主动协调好国地税、税保平台成员单位等执收部门，及时做好收入情况分析，加强问题研究，增强征管工作合力。联合税务部门严格依法治税，加强风险应对管理，对税收征管薄弱环节精准发力，做到应收尽收、挖潜增收。继续盘活我区现有资产，特别是行政事业单位名下的闲置国有资产，将通过整合、出让等方式盘活资金，提高财政资金使用效益。二是不断优化营商环境，加大招商引资力度。全面落实各项减负清费政策，及时将取消、归并、停征精神传达至各执收单位，有效减轻企业负担，大力降低实体经济成本，努力优化营商环境。继续加大招商引资力度，今年力争引进国立达、量具厂等优质企业进驻我区，有望增加1,500万元税收收入，能有效缓解和抵消由于更大规模的减税降费政策对组织收入和财力的冲击。三是支持实体经济振兴。落实区委区政府高质量发展要求，完善产业类专项资金扶持政策，加大财政资金对实体经济的支持力度，综合运用财政、金融与产业政策，鼓励企业加大技改投入，推动实体经济做强做大，培育壮大财源，增强财政可持续发展能力，确保完成全年财政收入增长6%目标任务。

（二）抓支出、保重点，推动各项社会事业发展

一是加强对资金支出的监管。强化量入为出和节俭意识，更加注重预算源头控制和项目可行性分析，压减一般性支出。细化落实各项支出保障和资金平衡工作，加强对上沟通，适度提高存量税收和非税入库规模，加快国有资产处置工作，进一步盘活历年来下达的专项存量资金，加快推进存量收入转化为可用财力。二是加大资金筹措力度，确保草坪休闲旅游主题小镇、棚户区改造工程、中心环线、农村道路、水利等资金需要；加快我区土地收储和出让工作，筹措基础设施项目建设资金；加快项目资金支付进度和竣工结算进度，提高上级专项资金的使用效益。

（三）抓改革、激活力，完善财政管理体制机制

一是深化部门预算管理。抓住预算编制源头，提高预算编制的精准度。从部门预算编制环节入手，深入研究和优化调整现有专项资金具体扶持方向和扶持标准。扎实推进预决算公开工作，细化内容，做到公开及时、内容真实、形式规范。二是稳步推进国库集中支付改革。按照中央、省关于国库集中收付制度改革的要求，加强政策研究，进一步完善国库集中收付制度体系。

（四）抓管理、促规范，提高财政资金使用效益

一是进一步推进全面预算绩效管理。将绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程，加快构建广覆盖、多层次、全过程的预算绩效管理制度体系。继续扩大财政重点绩效评价范围，加强绩效评价结果对预算安排的指导和约束作用，强化绩效责任硬约束，减少低效资金安排。二是进一步规范财政投资评审。深化完善评审机制，创新评审模式，探索特殊项目评审方式，提高评审质效。继续加强项目管理，完善协审相关制度。三是进一步加强财政监督管理。积极推进财政日常管理与专项监督的有机融合，发挥财经纪律“高压线”作用，提高专项检查实效，着力加强对财政收入质量、财政政策落实、财经纪律执行、专项资金使用的监督，坚决查处各种违反财经纪律行为。严格检查纪律，规范监督检查人员行为，严格按照法律法规要求实施财政监督工作，督促落实检查整改，形成工作闭环，切实提升财政监督检查工作质量。

各位代表，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大及常委会的监督指导和区政协的关心支持下，坚决贯彻落实区委、区政府各项工作部署，不忘初心、牢记使命，坚定信心，克难攻坚，全力以赴完成全年财政目标任务，努力开创我区财政工作新局面。

雁山区无国有资本经营预算和社保基金预算。