关于雁山区2019年预算执行情况 和2020年预算草案的报告

——2020年06月04日在桂林市雁山区第五届人民代表大会第五次会议上

雁山区财政局

各位代表:

受区人民政府委托，现将雁山区2019年预算执行情况及2020年预算草案提请审议，并请政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年我区组织财政收入15,941万元，同口径增加1,091万元，增长7.35%，其中:税收收入9,408万元，同比增加30.21%，非税收入6,533万元，同比下降14.32%。完成年初人大审议通过组织财政收入目标任务的101.26%。

2019年我区财政总收入完成80,382万元，财政总支出80,382万元(含年终结余4,069万元)，收支平衡。

财政总收入的构成是:(1)一般公共预算收入10,166万元，其中:税收收入3,633万元，同比下降2.26%，非税收入6,533万元，同比下降14.32%;(2)上级补助收入49,428万元，包括返还性收入2,163万元、一般性转移支付收入33,577万元、专项转移支付收入13,688万元;(3)上年滚存结余5,520万元;(4)调入资金15,000万元，从政府性基金收入调入一般公共预算;(5)债券转贷收入268万元。

财政总支出的构成是:(1)一般公共预算支出73,399万元;(2)转移性支出6,983万元，其中上解支出2,914万元，年终结余4,069万元。

(一)一般公共预算支出执行情况

一般公共预算支出构成:(1)一般公共服务支出9,423万元，同比增加892万元，增长10.5%;(2)国防支出31万元，同比增长19万元，同比增长158.3%，主要是武装部独立营房建设前期工作支出;(3)公共安全支出3,526万元，同比增加451万元，增长14.7%;(4)教育支出10,161万元，同比增加2,938万元，增长40.7%，主要是金雁学校建设支出;(5)科学技术支出32万元，同比减少17万元，下降34.7%，主要是上级专款减少;(6)文化体育与传媒支出542万元，同比增加157万元，增长40.8%:主要是新增文旅大会支出;(7)社会保障和就业支出10,240万元, 同比增加4,543万元，增长79.7%，主要是社会保险补助支出3383万元;(8)卫生健康支出4,672万元，同比增加128万元，增长2.8%;(9)节能环保支出3,077万元，同比增加2,822万元，增长1106.7%，主要是万达周边给排水工程支出;(10)城乡社区支出21,660万元, 同比减少5,998万元，下降21.7%;(11)农林水支出7,284万元，同比增加90万元，增长1.3%;(12)交通运输支出948万元，同比增加898万元，增长1796%，主要是科目调剂;(13)资源勘探信息等支出741万元，同比增加473万元，增长176.5%，主要是科目调剂;(14)商业服务业等支出0万元，同比减少10万元;(15)自然资源海洋气象等支出59万元，同比增加59万元;(16)住房保障支出72万元，同比减少134万元，下降65%，主要是科目调剂;(17)灾害防治及应急管理支出246万元，同比减少28万元，下降10.2%;(18)债券付息支出685万元，同比增加21万元，增长3.2%。

年初预算预备费350万元全部调剂到相关科目开支，主要用于年度执行中不可预计的突发事件、救灾救济等。

由于年度财政决算尚未完成，现向各位代表报告的2019年预算执行情况与决算报表相比会有一些出入。待决算编成后再按《预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定，报雁山区人大常委会审议。

(二)政府债务情况

(1)2019年地方政府债务余额为16,832万元;

(2)2019年新增地方政府债券收入268万元，均用于农村公路四建一通项目。

(3)未来五年政府债务到期情况:2020年还本1,200万元，付息691万元;2021年还本1,356万元，付息639万元;2022年还本0万元，付息673万元;2023年还本431万元，付息673万元;2024年还本10,468万元，付息619万元。

(三)政府性基金预算执行情况

政府性基金总收入15,928万元，其中:本级基金收入15,000万元，上级补助基金收入229万元，上年结余收入699万元(均为上级补助基金结余)。政府性基金总支出15,928万元，其中基金支出206万元，调出资金15,000万元，年终滚存结余722万元(均为上级补助基金结余)。

(四)我区无国有资本经营预算和社会保障基金预算。

二、2019年预算执行措施及效果

2019年，在全国减税降费的大环境下，我区提前谋划，清单管理，招商引资，拓宽财源，确保财政收入任务全面完成，保障了全区各项事业和谐、健康发展。区财政部门通过强化预算管理，合理调度资金，努力压缩一般性行政支出等方式，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，重点保障了教育、科技、扶贫、农业、医疗卫生、社保、退役军人等民生支出和重点基础设施项目建设。

(一)加强税收及非税征管，实现财政收入平稳增长

一是落实收入增长目标，建立与经济增长相适应的财政收入稳定增长机制;二是税务部门加强了对主体税种的征管，也加强了对小税种的征管，实现全面征管，严格依法征收，堵塞各种形式的“跑、冒、滴、漏”，增加财政收入;三是财政与税务部门定期召开碰头会，切实加强工作协调、沟通，采取措施及时研究解决组织收入过程中出现的问题，充分挖掘潜力确保收入任务按时按质完成。四是严格非税收入管理，实行收支两条线，进一步完善非税收缴管理系统和征收激励机制，优化征缴程序，确保应收尽收。

(二)积极向上争取资金，有效缓解财政支出压力

在区委、区政府主要领导的高度重视和亲自带领下，各方形成合力，全年争取上级各类资金4.75亿元，其中:一般性转移支付3.36亿元，专项转移支付1.37亿元，政府性基金0.02亿元，一定程度上缓解财政支出压力。

(三)优化支出结构，全力支持脱贫攻坚，切实保障民生，大力提升旅游形象

在保工资、保运转、保重点支出的基础上，按照构建公共财政的要求，进一步调整优化支出结构。发挥公共财政职能，全力支持脱贫攻坚，切实保障民生，大力发展旅游业，全面提升我区旅游形象。全年民生领域投入资金62,228万元，占一般公共预算支出的84.78%。一是坚持优先发展教育，推动义务教育均衡发展，全年教育投入10,161万元，其中:城乡义务教育阶段补助经费577万元，教育现代化推进工程(第一批)450万元，农村义务教育学校校舍维修改造资金430万元，农村义务教育学生营养改善计划补助资金519万元，义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金57万元。二是切实保障民生，认真落实抚恤、退役安置和社会福利等各项政策，全年社会保障和就业投入10,240万元，其中:发放困难群众救助补助和医疗救助补助899万元，城乡居民基本养老保险780万元，残疾人事业发展补助资金92万元，残疾人就业保障金136万元，低保补助58万元。三是健全城乡医疗卫生服务体系，重视做好公共卫生服务，全年卫生健康支出投入4,672万元，其中:基本公共卫生服务447万元，基层医疗卫生机构能力建设行动计划425万元，全年城乡居民基本医疗保险140万元，贫困人口医疗费用报销政府兜底资金40万元，计生家庭基本医疗保险资金74万元。四是全力脱贫攻坚，落实惠农政策，优化农村环境，推进社会主义新农村建设，共支出17,093万元，其中:财政专项扶贫资金投入1,679万元，农村危房改造资金341万元，村级一事一议财政奖补资金288万元，农业综合开发197万元，小型农田水利建设及农村饮水安全等资金145万元，中小河流治理项目1,507万元，有力推进了我区新农村建设;五是大力发展旅游业，多方提升我区旅游形象，共整合资金投入19,142万元，其中万达文旅项目及周边基础设施建设投入18,600万元，环广西国际自行车赛雁山段投入专项资金206万元，创全域旅游经费投入69万元。

(四)深化财政改革，提升财政资金管理能力

一是深化部门预算改革，继续推行基本支出定员定额标准体系，细化了预算编制内容，部门预算基本支出由财政局统一代编后，有效减少了漏编、错编的情况，进一步提高了部门预算的完整性和准确率。 

二是全面深入推进国库集中支付制度改革，加强公务卡强制结算管理和财政资金使用的监控力度。2019年通过国库集中支付资金总量达7.6亿元，占财政总支出的100%，全年公务卡结算量269万元，同比减少46万元，公车改革后车辆运行维护费下降，改革成效显现。财政动态监控预算单位178个，监控资金16,161笔，金额7.6亿元，累计预警119笔，资金3,217万元，占监控资金比重4.15%，有效监控财政资金规范使用。

三是加强政府债务管理和国有资产管理。着力清理政府隐性债务，合理制定化债计划，使政府对债务情况有了全面了解。积极落实偿债来源，全年偿还债务利息685万元。加大国有资产管理力度，今年以来，共批复处置资产241.76万元，其中报废公务用车21辆，原值193.87万元;报废其他办公设备47.89万元，保障了行政事业单位国有资产的安全、完整，提高了资产利用效率。稳步推进我区事业单位公车改革工作，并按要求做好收回车辆的公开拍卖和报废车辆的处置批复工作。

四是继续深入贯彻落实中央八项规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步规范因公出国(境)、公务接待、会议培训活动及公务用车的配备使用管理，严格控制“三公”经费支出，有效降低行政运行成本。2019年我区 “三公”经费支出163万元，同比减少97万元，下降37.31%。

五是继续完善政府预决算公开平台建设，细化政府预决算及部门预决算公开信息。除涉密信息外，部门预决算公开全部细化到支出功能分类的项级科目，经济分类科目的款级科目。通过预决算信息公开平台向社会公开了我区2018年预算执行情况和2019年预算草案报告、2018年决算报告、2019年预算调整报告，49个一级预算单位公开了2019年部门预算及 “三公”经费预算情况，进一步提高了全区预决算编制、执行的透明度。

各位代表,在肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到当前财政工作存在很多困难和问题:一是财政收入增长乏力。近年来国家逐年加大减税降费力度，给企业减负，给个人减压，我区财源建设仍不足的情况下，税收收入难有明显起色，财政收入主要靠非税收入支撑，收入质量不高，收入形势严峻;二是财政收支矛盾特别突出。我区社会事业全面发展，基本支出和专项支出的刚性支出逐年增长，且增幅远大于收入增幅，导致收支矛盾特别突出;三是资金调度困难，各级财政部门均面临资金调度压力，资金难以周转。对于这些问题，需要我们在今后的工作中，高度重视，积极应对，研究制定切实有效的措施，努力加以解决。

三、2020年预算草案

2020年我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党中央精神，紧紧围绕脱贫攻坚、乡村振兴目标和区委区政府确定抓好“四大建设”的工作目标，主动适应经济发展新常态，深入推进财税改革，着力保障和改善民生，全面提升财政工作管理水平，为雁山稳定发展提供财力保障。

(一)组织财政收入计划

2020年我区组织财政收入计划15,941万元，可比口径增长7%，其中:税收收入8,841万元，下降6.03%;非税收入7,100万元，增长8.7%。

完成非税收入的主要措施是;(1)各部门的非税收入及时足额上缴国库。(2)国土部门加快对旱改水项目的处置。旱改水1,422亩，预计净收益约7,000万元。(3)继续处置闲置资产。

(二)财政总收支平衡计划

2020年我区财政总收入计划完成40,784万元，财政总支出安排40,784万元，收支平衡。

财政总收入的构成是:(1)一般公共预算收入10,739万元;(2)上级补助收入25,976万元，包括返还性收入2,163万元、一般性转移支付收入23,788万元(提前下达7,023万元)、专项转移支付收入25万元(提前下达25万元);(3)上年滚存结余4,069万元。

一般性转移性支付收入23,788万元包括:体制补助收入2,785万元、均衡性转移支付收入1,746万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入6,500万元、结算补助收入718、重点生态功能区转移支付收入2,000万元、固定数额补助收入1,829万元、贫困地区转移支付收入757万元，教育共同财政事权转移支付收入444万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入2,352万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入1,298万元、农林水共同财政事权转移支付收入2,317万元，住房保障共同财政事权转移支付收入42万元，其他一般性转移支付收入1,000万元。

财政总支出的构成是:(1)一般公共预算支出37,496万元;(2)转移性支出3,288万元，其中:上解支出2,088万元，地方政府债务还本1,200万元。

(三)一般公共财政预算收支计划

一般公共预算收入10,739万元, 比上年增长5.6%，其中:税收收入3,639万元，增长0.2%，非税收入7,100万元，增长8.7%。(1)税收收入3,639万元，包括:增值税1,685万元，增长1.1%;企业所得税494万元，下降33.3%，主要是减少一次性股权转让形成的企业所得税463万元;个人所得税140万元，受个税政策影响，下降7.3%;城市维护建设税230万元，下降17.9%;房产税464万元，增长452.4%，主要是引进房地产开发项目，房产销售形成房产税;印花税149万元，与上年持平;城镇土地使用税25万元，下降776%;土地增值税396万元，增长312.5%，主要是引进房地产开发项目，房产开发形成土地增值税;车船税56万元，与上年持平;(2)非税收入7,100万元，包括:行政事业性收费收入268万元，与上年持平;罚没收入577万元，与上年持平;国有资源(资产)有偿使用收入6,255万元，增长10%。

一般公共预算支出具体安排如下:(1)一般公共服务支出6,318万元，同比下降17.8%，主要是比上年减少了行政事业单位绩效奖金预算，以及压减了各部门行政运行支出;(2)国防支出69万元，与上年持平;(3)公共安全支出1,228万元，同比下降16.8%;(4)教育支出5,324万元，同比增长2.1%;(5)科学技术支出41万元，同比增加32.3%，主要是新增了人员;(6)文化旅游体育与传媒支出333万元，同比增长20.7%，主要是美术馆、公共图书馆、文化馆免费开放专项资金53万元;(7)社会保障和就业支出6,375万元，同比增长1.1%;(8)卫生健康支出4,458万元，同比增长64.1%，主要是提前下达2020年基本公共卫生服务项目补助资金608万元、医疗救助补助资金454万元;(9)节能环保支出933万元，同比增长29.9%;(10)城乡社区支出1,864万元，同比增长0.1%;(11)农林水支出6,767万元，同比增长59.7%，主要是提前下达2020年中央财政水利发展资金2,072万元;(12)交通运输支出303万元，同比增长45.7%，主要是新增公路建设158万元;(13)资源勘探工业信息等支出357万元，同比增长5.3%;(14)商业服务业等支出10万元，与上年持平;(15)自然资源海洋气象等支出372万元，同比增长20%;(16)住房保障支出1,386万元，同比增加6%;(17)灾害防治及应急管理支出217万元，同比增加41.8%，主要是单位合并导致科目调整;(18)预备费350万元，与上年持平，按本级一般公共预算支出额的百分之一设置预备费;(19)国债还本付息支出691万元，同比增长1.6%，按实际需要偿还的利息安排;(20)其他支出100万元。

(四)关于一般公共预算支出安排的说明

财政支出安排坚持在有限的财力内保工资、保运转、保基本民生。一是按照“三保”要求保障工资发放、保障部门基本运转及基本民生资金需求。二是全力保精准扶贫所需资金，预算安排扶贫资金1,420万元，其中提前下达上级财政专项扶贫资金757万元，本级财政专项扶贫资金配套339万元。三是重点保教育、农业、社会保障、卫生健康、环境保护等重要项目支出。

(五)债务还本付息情况

2020年地方政府债务还本支出1,200万元，付息支出691万元。

(六)政府性基金安排情况

2020年政府性基金总收入1,055万元，其中:提前下达彩票公益金33万元，国家电影事业发展专项资金300万元，上年结余收入722万元。政府性基金总支出安排1,055万元，主要安排文化体育与传媒支出333万元，社会保障和就业支出48万元，城乡社区支出280万元，彩票公益金支出394万元。收支平衡无结余。

(七)我区无国有资本经营预算和社会保障基金预算。

四、2020年财政工作主要措施

为贯彻落实好区委、区政府关于今年的各项工作决策部署，顺利完成2020年财政收支任务，我们将重点做好以下几方面工作:

(一)抓经济、谋发展，确保完成财政收入任务

一是加强收入组织。围绕全年收入目标，细化征收方案，及时分解下达，排好时间进度，掌握工作主动权。进一步健全和完善税收协同共治管理机制，主动协调好税保平台成员单位等执收部门，及时做好收入情况分析，加强问题研究，增强征管工作合力。联合税务部门严格依法治税，加强风险应对管理，对税收征管薄弱环节精准发力，做到应收尽收、挖潜增收。继续盘活我区现有资产，特别是行政事业单位名下的闲置国有资产，将通过整合、出让等方式盘活资金，提高财政资金使用效益。二是不断优化营商环境，加大招商引资力度。全面落实各项减负清费政策，及时将取消、归并、停征精神传达至各执收单位，有效减轻企业负担，大力降低实体经济成本，努力优化营商环境。继续加大招商引资力度，今年力争引进兴祺房地产开发有限公司等优质企业进驻我区，有望增加4,000万元税收收入，能有效缓解和抵消由于更大规模的减税降费政策对组织收入和财力的冲击。三是支持实体经济振兴。落实区委区政府高质量发展要求，完善产业类专项资金扶持政策，加大财政资金对实体经济的支持力度，综合运用财政、金融与产业政策，鼓励企业加大技改投入，推动实体经济做强做大，培育壮大财源，增强财政可持续发展能力，确保完成全年财政收入持平任务。

(二)抓支出、保重点，推动各项社会事业发展

一是加强对资金支出的监管。强化量入为出和节俭意识，更加注重预算源头控制和项目可行性分析，压减一般性支出。细化落实各项支出保障和资金平衡工作，加强对上沟通，适度提高存量税收和非税入库规模，加快国有资产处置工作，进一步盘活历年来下达的专项存量资金，加快推进存量收入转化为可用财力。二是加大资金筹措力度，确保融创万达周边项目、雁山新镇项目、中心环线、农村道路、水利等项目建设需要;加快我区土地收储和出让工作，筹措基础设施项目建设资金;加快项目资金支付进度和竣工结算进度，提高上级专项资金的使用效益。

(三)抓改革、激活力，完善财政国库支付管理体制机制

一是完善国库集中支付体系。按照中央、自治区关于国库集中收付制度改革的要求，加强政策研究，进一步完善国库集中收付制度体系。二是稳步推进国库集中支付电子化管理改革，收集试点单位在电子化支付过程中遇到的问题，改进和优化系统操作，为国库集中支付电子化改革全面铺开做好充分准备。

(四)抓管理、促规范，提高财政资金使用效益

一是进一步推进全面预算绩效管理。将绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程，加快构建广覆盖、多层次、全过程的预算绩效管理制度体系。继续扩大财政重点绩效评价范围，加强绩效评价结果对预算安排的指导和约束作用，强化绩效责任硬约束，减少低效资金安排。二是进一步规范财政投资评审。深化完善评审机制，创新评审模式，探索特殊项目评审方式，提高评审质效。继续加强项目管理，完善协审相关制度。三是进一步加强财政监督管理。积极推进财政日常管理与专项监督的有机融合，发挥财经纪律“高压线”作用，提高专项检查实效，着力加强对财政收入质量、财政政策落实、财经纪律执行、专项资金使用的监督，坚决查处各种违反财经纪律行为。严格检查纪律，规范监督检查人员行为，严格按照法律法规要求实施财政监督工作，督促落实检查整改，形成工作闭环，切实提升财政监督检查工作质量。

各位代表，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大及常委会的监督指导和区政协的关心支持下，认真贯彻落实区委、区政府各项工作部署，不忘初心、坚定信心，克难攻坚，全力以赴完成全年财政目标任务，为我区稳定发展贡献力量。