2025年雁山区预算调整草案

受区雁山区人民政府委托，现将雁山区2025年预算调整草案提请审议，并请各位代表和其他列席会议的同志提出意见。    

今年以来，我区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实党的二十大、二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记关于广西工作论述的重要要求和对桂林的重要指示精神，在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，紧紧围绕打造桂林世界级旅游城市的总目标，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极的财政政策适度加力、提质增效，持续优化支出结构，严格落实党政机关过紧日子要求，积极防范化解政府债务风险，切实兜牢基层“三保”底线，财政运行总体保持平稳。

在今年预算执行过程中，由于受到以下因素影响，区本级财政收支发生较大变化：一是政府债务限额增加。主要是自治区下达2025年新增政府债务限额，以及通过积极向上争取，获得地方政府债务限额14,699万元，极大缓释了区本级到期债务风险，有效降低了融资成本。二是上级补助资金增加。通过积极向上争取资金，中央、自治区和市级年中下达了相关补助资金15,052万元。三是贯彻落实政府“过紧日子”要求，大力压减非急需非刚性一般性支出。面对财政收入无法实现预算的实际情况，按照“以收定支”的原则，通过调整优化财政支出结构，全面保障“三保”、科技、债务付息等重点领域支出，确保预算收支平衡。

针对以上变化，为了高效统筹财力资源，更好服务经济社会发展，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等相关法律法规，需要对区本级预算进行调整。具体预算调整方案如下：

一、区本级2025年预算调整依据

(一)《中华人民共和国预算法》

(二)《中华人民共和国预算法实施条例》

(三)财政部《关于印发<地方政府一般债务预算管理办法>的通知》(财预〔2016〕154号)

(四)财政部《关于印发<地方政府专项债务预算管理办法>的通知》(财预〔2016〕155号)

(五)财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》(财预〔2015〕225号)

二、一般公共预算调整方案

将2025年区本级一般公共预算总收入由54,270万元调整为69,442万元，比年初预算增加15,152万元，增长27.92%。其中:转移性收入由49,135万元调整为64,287万元，比年初预算增加15,152万元，增长30.84%。

将2025年区本级一般公共预算总支出由54,270万元调整为69,442万元，比年初预算增加15,152万元，增长27.92%。其中：一般公共预算支出由47,472万元调整为62,624万元，比年初预算增加15,152万元，增长31.92%。

通过调整后，2025年区本级一般公共预算总收入和总支出均为69,442万元，收支平衡。

具体调整内容为：

(一)收入预算调整。

(1)增加“转移性收入—上级补助收入”15,052万元，增长49.72%，主要是年中增加上级补助收入15,052万元。

(2)减少“转移性收入—上年结余收入”2,400万元，下降12.72%，主要是2024年决算已完成，上年结余收入16,464万元，较年初预计数减少2,400万元，主要是再融资债券收入减少2,429万元。

(3)增加“转移性收入—地方政府一般债务转贷收入”2,500万元，主要是增加一般债券再融资债券收入2,500万元。

(二)支出预算调整。

增加一般公共预算支出15,152万元，增长31.92%。2025年预算执行过程中，区本级获得新增一般债券资金、上级补助收入增加以及“上年结转专款支出”等已明确支出科目。

(1)“一般公共服务支出”由7,679万元调整为9,679万元，增加2,000万元，增长26.05%，主要是工资增资和集中发放了公务员考核奖、事业人员23及24年工资增量资金。

(2)“国防支出”由67万元调整为82万元，增加15万元，增长22.39%，主要是增加上级补助支出。

(3)“公共安全支出”由104万元调整为304万元，增加200万元，增长192.31%；

(4)“教育支出”由8,263万元调整为11,763万元，增加3,500万元，增长42.36%；一是集中发放了教师23及24年工资增量资金；二是增加上级补助支出。

(5)“文化旅游体育与传媒支出”由156万元调整为1,656万元，增加1,500万元，增长961.54%；主要是增加上级补助支出。

(6)“卫生健康支出”由3,683万元调整为4,683万元，增加1,000万元，增长27.15%，主要是增加上级补助支出。

(7)“节能环保支出”由200万元调整为3,200万元，增加3,000万元，增长1,500.00%，主要是增加上级补助支出。

(8)“城乡社区支出”由676万元调整为876万元，增加200万元，增长29.59%，主要是增加上级补助支出。

(9)“农林水支出”由6,506万元调整为8,170万元，增加1,664万元，增长25.58%；一是上年结转资金实际支出后，列入对应科目,二是增加上级补助支出。

(10)“资源勘探工业信息等支出”由95万元调整为195万元，增加100万元，增长105.26%，主要是增加上级补助支出。

(11)“商业服务业等支出”由0万元调整为267万元，增加267万元，主要是增加上级补助支出。

(12)“金融支出”由100万元调整为500万元，增加400万元，增长400.00%，主要是增加上级补助支出。

(13)“自然资源海洋气象等支出”由0万元调整为200万元，增加200万元，主要是增加上级补助支出。

(14)“住房保障支出”由2,086万元调整为2,586万元，增加500万元，增长23.97%；一是上年结转资金实际支出后，列入对应科目；二是增加上级补助支出。

(15)“灾害防治及应急管理支出”由172万元调整为988万元，增加816万元，增长474.42%，主要是增加上级补助支出。

(16)“预备费”由500万元调整为630万元，增加130万元，增长26.00%，主要是按本级一般公共预算支出额的 1%设置预备费。

(17)“债务付息支出”由1,017万元调整为975万元，减少42万元，下降4.13%，主要是根据实际债务情况付息。

(18)“债务发行费用支出”由0万元调整为2万元，增加2万元，主要是根据实际债务发行情况支出。

(19)“其他支出”由300万元调整为0万元，减少300万元，下降100.00%，主要是年初预留资金根据实际支出用途调剂至相应科目。

三、政府性基金预算调整方案

将2025年区本级政府性基金预算总收入由15,445万元调整为38,714万元，比年初预算增加23,269万元，增长150.66%，主要是上级补助收入和政府专项债券增加。其中:基金当年收入由3,577万元调整为6,500万元，比年初预算增加2,923万元，增长81.72%；转移性收入由11,868万元调整为32,214万元，比年初预算增加20,346万元，增长171.44%。

将2025年区本级政府性基金预算总支出由15,445万元调整为38,714万元，比年初预算增加23,269万元，增长150.66%，主要是上级补助支出和政府专项债券支出增加。其中：政府性基金当年支出由15,445万元调整为37,561万元，比年初预算增加22,116万元，增长143.19%；转移性支出由0万元调整为1,153万元，增加1,153万元。

通过调整后，2025年区本级政府性基金预算总收入和总支出均为38,714万元，收支平衡。

具体调整内容为：

(一)收入预算调整。

(1)增加政府性基金当年收入2,923万元，增长81.72%。主要是“其他地方自行试点项目收益专项收入”增加2,923万元。

(2)增加“转移性收入—上级补助收入”8,648万元，增长1,930.36%。主要是上级补助收入增加。

(3)减少“转移性收入—上年结余收入”3,001万元，下降26.28%，主要是上级收回部分结余资金。

(4)增加“转移性收入—地方政府专项债务转贷收入”14,699万元。其中：“国有土地使用权出让金债务转贷收入”增加3,199万元，“其他地方自行试点项目收益专项债券转贷收入”增加11,500万元。

(二)支出预算调整。

增加政府性基金当年支出23,269万元，增长150.66%。

(1)“城乡社区支出—国有土地使用权出让收入安排的支出”由6,434万元调整为7,361万元，增加927万元，增长14.41%，主要是增加上级补助支出。

(2)“城乡社区支出—国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出”由1,880万元调整为3,225万元，增加1,345万元，增长71.54%，主要是新增地方政府专项债券资金安排雁山区政府投资等项目1,345万元。

(3)“城乡社区支出—超长期特别国债安排的支出”由0万元调整为7,753万元，增加7,753万元，主要是新增桂林市雁山区大学科教产业园城市排水防涝项目资金。

(4)“资源勘探工业信息等支出—制造业”由46万元调整为1万元，减少45万元，下降97.83%，主要是上级收回结余资金。

(5)“其他支出—其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”由2,300万元调整为11,500万元，增加9,200万元，增长400%；主要是桂林市雁山区奇峰创业园保障性租赁住房项目500万元，奇峰创业园冷链物流仓储基地项目1,000万元，桂林市雁山区科教园保障性租赁住房及公租房项目10,000万元。

(6)“其他支出—彩票公益金安排的支出”由1123万元调整为1,136万元，增加13万元，增长1.16%，主要是增加上级补助支出。

(7)“债务付息支出—地方政府专项债务付息支出”由3,577万元调整为6,488万元，增加2,911万元，增长81.38%，主要是根据实际债务情况付息。

(8)“债务发行费用支出—地方政府专项债务发行费支出”由0万元调整为12万元，增加12万元，主要是根据实际债务发行情况支出。

(9)“地方专项专项债务还本支出”由0万元调整为1,153万元，增加1,153万元，主要是增加上级补助资金。

四、社会保险基金预算调整方案

将2025年社会保险基金收入合计由年初预算数8,324万元调整为8,660万元，增加336万元，增长4.04%。

将2025年社会保险基金支出合计由年初预算数6,884万元调整为7,561万元，增长677万元，增长9.83%。

将2025年社会保险基金本年收支结余合计由年初预算数1,440万元调整为1,099万元，减少341万元，下降23.68%。

将2025年社会保险基金年末滚存结余合计由年初预算数12,782万元调整为12,441万元，减少341万元，下降2.67%。

具体调整内容为：

(一)收入预算调整。

(1)减少区本级机关事业单位基本养老保险基金预算当年收入140万元，下降3.07%。

(2)增加区本级城乡居民基本养老保险基金当年收入476万元，增长12.64%。

(二)支出预算调整。

(1)增加区本级机关事业单位基本养老保险基金预算当年支出369万元，增长8.10%。

(2)增加区本级城乡居民基本养老保险基金当年支出308万元，增长13.22%。

(三)结余预算调整。

1.本年收支结余调整。

(1)减少区本级机关事业单位基本养老保险基金预算本年结余509万元，下降16,966.67%。

(2)增加区本级城乡居民基本养老保险基金预算本年结余168万元，增长11.69%。

2.年末滚存结余调整。

(1)减少区本级机关事业单位基本养老保险基金预算年末滚存结余509万元，下降11.84%。

(2)增加区本级城乡居民基本养老保险基金预算年末滚存168万元，增长1.98%。

附件：1.雁山区2025年一般公共预算调整表

2.雁山区2025年政府性基金预算调整表

3.雁山区2025年社会保险基金预算调整表