桂林市雁山区财政局2024年部门预算公开报告

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置

三、编制现状及人员构成

第二部分：部门预算情况说明

一、收支总体情况说明

二、收入总体情况说明                            

三、支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分　专业名词解释

第四部分　部门预算报表

一、部门收支总体情况表（表1）

二、部门收入总体情况表（表2）

三、部门支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共预算支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出表（表9）

十、本级项目绩效目标公开表（表10）

第一部分  部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家和自治区、市财政、税收的方针政策及其他有关政策；制定和组织实施全区财政税收发展战略和中长期规划；提出我区运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻执行市与城区的分配政策及财政管理体制。

（二）编制年度区本级预算、决算草案，组织本级总预算执行；汇总全区行政事业单位部门预算；受区政府委托，向区人民代表大会（或常委会）报告本级和全区预决算及其执行情况；监督全区各项财政预算的执行；组织全区财政收入，管理区本级各项财政收支，管理政府非税收入资金和财政专户，对社会财力进行综合平衡。

（三）参与制定全区宏观经济政策，参与基建投资、劳动工资、经济贸易、科技、教育、社会保障等改革，对全区经济运行和国民收入分配进行有效的调控。

（四）负责监督执行国家税法和税收条例、决定、规定及有关实施细则。

（五）细化财政预算，编制部门预算，实行国库集中收付，强化财政支出管理，指导乡财政工作。

（六）管理区财政公共支出；制定行政事业单位的财务制度，监督执行全区统一规定的开支标准和支出政策；监督执行《事业单位财务规则》《行政单位财务规则》；负责监督行政事业单位资产账务和资产编报工作；拟定和执行政府采购政策，监督管理政府采购工作；管理行政事业性收费和有关专用票据；监督执行基本建设财务制度。

（七）办理和监督区财政的经济发展支出、社会事业支出、城乡事务支出、教育费附加、三农支出等专项资金的管理。

（八）管理区财政社会保障支出；组织实施对全区社会保障资金使用的财政监督。

（九）具体负责区政府的债务管理；管理区利用市财政、商业银行、国家开发银行等贷款，参与对外谈判与磋商业务和签订贷款协定。

（十）贯彻执行《中华人民共和国会计法》，监督执行政府总预算、行政事业单位及企业的会计制度；管理和指导全区会计工作。

（十一）监督财税政策、法律法规和财务会计制度的执行情况，稽查和纠正区属单位财政收支、财务管理中存在的问题；提出加强财政管理的政策建议，管理和指导全区的财政监督工作。

（十二）组织全区财政干部的培训，负责财政宣传和财政信息工作。

（十三）完成区委、区政府交办的其他任务。

二、机构设置

雁山区财政局部门预算编制单位共2个，具体如下：

1、行政单位1个，即桂林市雁山区财政局。

2、局属二层单位1个，即桂林市雁山区财政国库支付中心。

三、编制现状及人员构成

1、桂林市雁山区财政局本级有行政编制3人；

2、桂林市雁山区财政国库支付中心有参公编制8人。

第二部分部门预算情况说明

一、收支总体情况说明（表1）

收支总预算2311.03万元，同比减少360.31万元，降幅13.49％。其中收入包括：一般公共预算拨款收入2311.03万元。支出包括：一般公共服务支出119.66万元，社会保障和就业支出1435.49万元，卫生健康支出311.88万元，农林水支出94万元，金融支出350万元。

二、收入预算总体情况说明（表2）　 

收入总预算2311.03万元，同比减少360.31万元，降幅13.49％。下降的主要原因：一是2023年将全区行政参公基础绩效1300万元全部列入财政局部门预算；二是将全区机关事业单位职业年金缴费支出1435.49万元全部列入财政局部门预算，2023年全区机关事业单位职业年金缴费支出仅安排350万元；三是“桂惠贷”贴息补助减少了150万元。其中：一般公共预算拨款收入2311.03万元，占收入总预算的100％。  

三、支出预算总体情况说明（表3）

支出总预算2311.03万元，同比减少360.31万元，降幅13.49％。下降的主要原因：一是2023年将全区行政参公基础绩效1300万元全部列入财政局部门预算；二是将全区机关事业单位职业年金缴费支出1435.49万元全部列入财政局部门预算，2023年全区机关事业单位职业年金缴费支出仅安排350万元；三是“桂惠贷”贴息补助减少了150万元。其中：基本支出1465.15万元，项目支出845.88万元。具体功能分类科目明细如下：行政运行29.66万元，一般行政管理事务90万元，机关事业单位职业年金缴费支出1435.49万元，财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助243.88万元，城乡医疗救助68万元，对村级公益事业建设的补助94万元，利息费用补贴支出350万元。

四、财政拨款收支预算情况说明（表4）

收入预算2311.03万元，其中：一般公共预算拨款2311.03万元，占财政拨款收入预算的100％。

支出预算2311.03万元，其中：一般公共服务支出119.66万元，占财政拨款支出预算的5.18％；社会保障和就业支出1435.49万元，占财政拨款支出预算的62.11％；卫生健康支出311.88万元，占财政拨款支出预算的13.50％；农林水支出94万元，占财政拨款支出预算的4.07％；金融支出350万元，占财政拨款支出预算的15.14％。

五、一般公共预算支出情况（表5）

一般公共预算支出2311.03万元。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为2类，行政运行29.66万元，占一般公共预算支出1.28％；一般行政管理事务90万元，占一般公共预算支出3.89％；机关事业单位职业年纪缴费支出1435.49万元，占一般公共预算支出62.11％；财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助243.88万元，占一般公共预算支出10.55％；城乡医疗救助68万元，占一般公共预算支出2.94％；对村级公益事业建设的补助94万元，占一般公共预算支出4.07％；利息费用补贴支出350万元，占一般公共预算支出15.14％。

（二）按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1、基本支出预算1465.15万元，占一般公共预算支出63.40％。

2、项目支出预算845.88万元，占一般公共预算支出36.60％。

六、一般公共预算基本支出情况（表6）

一般公共预算基本支出1465.15万元，其中：人员经费1459.71万元，公用经费5.44万元。具体包括：

1．工资福利支出1459.71万元，其中：基本工资13.95万元、津贴补贴9.11万元、奖金1.16万元，职业年金缴费1435.49万元。

2．商品和服务支出5.44万元，其中：办公费1.70万元、公务接待费0.29万元，其他交通费2.70万元、其他商品和服务支出0.75万元。

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（表7）

我部门财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出预算0.29万元，同比下降61.84%，具体如下：

（一）因公出国（境）经费0万元。

（二）公务接待费0.29万元，同比下降56.06%。

（三）公车运行维护费0万元。

（四）会议费0万元，同比下降100%。

（五）培训费0万元。

八、政府性基金预算情况（表8）

无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况（表9）

无国有资本经营预算安排的支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

本级共有1个行政机关，机关运行经费安排5.44万元，其中：办公费1.70万元、公务接待费0.29万元，其他交通费2.70万元、其他商品和服务支出0.75万元。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门政府采购预算总金额0万元。其中：货物类采购0万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，我部门固定资产期末账面净值126.68万元，其中：土地、房屋和构筑物114.20万元，占90.15%；设备10.86万元，占8.57％（其中，车辆0.00万元，占0.00％，单价100万（含）以上（不含车辆）设备0.00万元，占0.00％）；家具和用具1.62万元，占1.28％。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

项目支出预算绩效目标等情况详见附表10。

第三部分　专业名词解释

（一）卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）：反映财政用于城乡困难群众医疗救助的支出。

（二）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助：反映财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出。

（三）其他税收事务支出：反映税收征管其他税收事务方面的支出。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（七）机关运行经费：主要指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分　部门预算报表

一、部门收支总体情况表（表1）

二、部门收入总体情况表（表2）

三、部门支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共预算支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出表（表9）

十、本级项目绩效目标公开表（表10）

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（表11）

上述报表详见附件。