关于桂林市雁山区2024年预算执行情况 和2025年预算（草案）的报告

关于桂林市雁山区2024年预算执行情况

和2025年预算（草案）的报告

         ——2025年2月14日在雁山区第六届人民代表大会第五次会议上

雁山区财政局局长   白庚付

各位代表：

受区人民政府委托，现将雁山区2024年预算执行情况及2025年预算草案提请审议，并请各位代表和其他列席会议的同志提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神和中央经济工作会议精神,深入贯彻落实习近平总书记对广西重大方略要求和对桂林的重要指示精神,以打造世界级旅游城市为统揽,主动服务和融入新发展格局,加力提效实施积极的财政政策,高效统筹财政资源,持续优化支出结构,积极防范化解风险,严格落实政府过紧日子要求,为雁山区经济社会高质量发展提供了有力支持,财政运行总体平稳。

2024年我区一般公共预算收入4,960万元，同比减少304万元，降幅5.78%，其中：税收收入2,714万元，同比减少816万元，降幅23.12%；非税收入2,246万元，同比增加512万元，增幅29.53%。

2024年我区财政总收入完成97,658万元，财政总支出97,658万元（含年终结余18,864万元），收支平衡。

财政总收入的构成是：（1）一般公共预算收入4,960万元，其中：税收收入2,714万元，非税收入2,246万元；（2）上级补助收入60,163万元，其中：返还性收入1,952万元、一般性转移支付收入48,969万元、专项转移支付收入9,242万元；（3）上年结转20,641万元；（4）地方政府一般债务转贷收入11,080万元；（5）调入预算稳定调节基金814万元。

财政总支出的构成是：（1）一般公共预算支出63,579万元；（2）转移性支出34,079万元，其中：上解支出4,161万元，地方政府一般债务还本支出11,054万元，年终结余18,864万元。

（一）一般公共预算支出执行情况

2024年全区一般公共预算支出63,579万元，同比减少7,209万元，降幅10.18%。其中：一般公共服务支出10,401万元，增幅9.35%，主要是上级补助资金增加；国防支出86万元，降幅39.86%，主要是本年度武装部民兵补助减少；公共安全支出379万元，降幅73.18%，主要是法院检察院上划市级，相关支出减少；教育支出10,421万元，降幅7.11%，主要是义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金减少；科学技术支出642万元，降幅16.51%，主要是根据《广西壮族自治区科技创新条例》要求，区本级财政需每年安排科学技术经费支出占一般公共预算支出比重不低于百分之一；文化旅游体育与传媒支出227万元，降幅15.61%，主要是图书馆补助减少；社会保障和就业支出14,648万元，增幅6.55%，主要是劳务派遣人员工资支出调整用于该项目；卫生健康支出5,152万元，降幅13.16%，主要是减少疫情防疫支出；节能环保支出1,122万元，降幅69.84%，主要项目进度没有达到支付条件；城乡社区支出974万元，降幅18.08%，主要是上级补助资金减少；农林水支出14,092万元，降幅2.13%，主要是上级补助资金减少；交通运输支出701万元，降幅16.94%，主要是上级补助资金减少；资源勘探工业信息等支出208万元，增幅84.07%，主要增加对中小企业的补助；金融支出162万元，降幅83.55%，主要是“桂惠贷”贴息资金从专项债资金中安排支出；自然资源海洋气象等支出381万元，降幅39.81%，主要是上级转移支付资金减少；住房保障支出1,995万元，降幅39.76%，主要是安居工程保障性住房项目相关工程款支出减少；灾害防治及应急管理支出636万元，降幅63.82%，主要是中央自然灾害救灾资金、冬春救助项目及消防经费支出减少；债务付息支出1,341万元，增幅64.34%，根据当年债务额度据实列支；债务发行费用支出11万元，降幅26.67%，根据当年债务额度据实列支。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金总收入30,616万元，其中：政府性基金预算收入800万元，上级补助基金收入715万元，上年结余收入7,847万元，地方政府专项债务转贷收入21,254万元。

政府性基金总支出30,616万元，其中：政府性基金预算支出19,196万元，年终结余11,420万元。

政府性基金预算支出19,196万元，主要包括：城乡社区支出3,470万元，农林水支出20万元，资源勘探工业信息等支出5万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出14,700万元，彩票公益金安排的支出184万元，债务付息支出800万元，债务发行费用支出17万元。

（三）社会保障基金预算执行情况

2024年社保基金收入7,879万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金收入4,406万元，城乡居民基本养老保险基金收入3,473万元。

2024年社保基金支出6,551万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金支出4,439万元，城乡居民基本养老保险基金支出2,112万元。

2024年社保基金本年收支结余1,328万元，其中。机关事业单位基本养老保险基金本年缺口33万元，城乡居民基本养老保险基金本年结余1,361万元。

2024年社保基金年末滚存结余11,342万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余4,295万元，城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余7,047万元。

（四）政府债务情况

（1）2024年初地方政府债务余额为122,202万元，当年新增21,254万元，2024年期末余额143,456万元。

（2）2024年新增地方政府债券收入21,254万元，其中:桂林市雁山区罗汉果“世界之窗”产业集群及科研中心项目一期7,500万元；桂林市雁山区罗汉果科研中心和示范基地项目7,500万元、桂林市雁山区奇峰创业园冷链物流仓储基地2,000万元、桂惠贷贴息等其他项目4,254万元。

（3）未来五年政府债务到期情况：2025年还本2,798万元，付息4,594万元；2026年还本1,812万元，付息4,492万元；2027年还本1,719万元，付息4,432万元；2028年还本400万元，付息4,377万元；2029年还本268万元，付息4,359万元。

（五）“三保”资金支出情况

2024年我区严格财政支出顺序，把“三保”支出放在财政支出优先位置，确保国家制定的工资、民生等政策落实到位，切实兜牢“三保”底线。2024年“三保”实际支出共31,457万元，其中：保基本民生支出10,524万元，保工资20,174万元，保运转759万元。

以上报告的2024年预算执行数均为快报数,具体执行情况见预算执行草案,最终执行结果以决算数据为准。

二、2024年预算执行措施及效果

一年来,我们认真贯彻落实中央、自治区、市委和区委各项决策部署,全面落实区人大预算决议和审议意见要求,强化财力统筹,着力保障重点领域支出,大力保障和改善民生,深化预算管理改革,防范化解重大风险,有力推动雁山区社会经济高质量发展。

1．迎难而上，财源建设承压前行。一是强化组织收入举措。协调税务部门加强税收征管，跟踪挖掘可征收收入资源，确保各项收入应收尽收、足额入库。二是积极主动向上争取。完善部门向上争取通报机制，增强部门对上争取的责任感和紧迫感，加强政策研究，谋深谋实谋细好项目，争取到位上级转移支付资金6.02亿元、到位新增专项债资金2.12亿元，有力支持重点项目建设等。

2．优化配置，重点支出保障有力。一是坚持厉行节约过紧日子。将过紧日子作为预算管理长期坚持的基本方针，大力压减非刚性支出节约财力，“三保”支出足额保障到位。二是强化民生领域支出保障，围绕基本民生领域和民生工程项目，加强资金调度，做好资金保障，今年民生领域支出50,355万元，占一般公共预算支出79.20%。其中全口径投入教育事业发展10,421万元，安排财政衔接推进乡村振兴补助资金4,767万元，落实城乡居民基本养老保险和机关事业单位基本养老保险补助5,105万元等。

3．赋能助力，市场活力有效增强。一是落实减税降费政策。对接税务部门强化财税政策扶持，全面落实留抵退税政策，做到应退尽退、应减尽减，让企业应享尽享，全年新增办理留抵退税57万元。二是加强金融服务实体经济。2024年我区“桂惠贷”新增投放笔数55笔，累计投放“桂惠贷”金额18,176万元，涉及建筑、专业技术服务业、批发零售业、农副食品加工业、农、林、牧、渔业、绿化工程等多个行业。

4．提质增效，财政管理更加精细。雁山区财评中心2024年已出预算报告项目182个，已出预算报告项目送审金额合计62,114万元，核减7,071万元，核减率8.34%；已出结算报告项目65个，已出结算报告项目送审金额合计16,395万元，核减1,474万元，核减率7.1%；共为财政节约资金共8,545万元。

5．稳妥有序，防范化解运行风险。一是坚决守牢“三保”风险底线。加强“三保”资金专户流入、流出和余额监测管理,确保库款运行在正常合理区间运行。加强定期摸排,防范重点领域风险，科学安排支出，坚决防范支付安全风险。二是进一步加强政府债务管理。督促业主单位加快项目建设进度，提高债券资金使用效率，推动形成实物工作量，拉动有效投资；坚持发展和化债两手抓，综合施策扎实做好化债工作，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

2024年我区财政平稳运行、财税改革有力推进,得益于区委坚强领导,得益于区人大、政协监督指导、关心支持,得益于各级各部门共同努力。同时,我们也清醒地认识到,我区财政工作仍存在财政收入增长的基础不稳,“三保”压力大,收支平衡日趋紧张,债务负担较重,预算约束刚性有待加强,资金使用效益有待提高等问题。对于这些问题,我们将认真听取代表的意见建议,采取有效措施逐步加以解决。

三、2025年预算草案

2025年，我区财政工作的思路是在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，紧紧围绕推进中国式现代化进一步全面深化改革，加大宏观调控力度，加强逆周期调节，实施好积极的财政政策，增强经济持续回升向好态势，切实保障和改善民生，推动经济社会高质量发展。

（一）财政总收支平衡计划

2025年我区财政总收入计划完成54,270万元，财政总支出安排完成54,270万元，收支平衡。

财政总收入的构成是：（1）一般公共预算收入5,135万元；（2）上级补助收入30,271万元，包括返还性收入1,952万元、一般性转移支付收入28,319万元，（3）上年滚存结余18,864万元。

一般性转移支付收入28,319万元，包括：体制补助收入2,915万元、均衡性转移支付收入5,384万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入4,483万元、结算补助收入413万元、固定数额补助收入1,759万元、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入3,012万元、公共安全共同财政事权转移支付收入2万元、教育共同财政事权转移支付收入1,566万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入4,826万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入1,385万元、节能环保共同财政事权转移支付收入13万元、农林水共同财政事权转移支付收入1,875万元、交通运输共同财政事权转移支付收入629万元、住房保障共同财政事权转移支付收入32万元、其他一般性转移支付收入25万元。

财政总支出的构成是：（1）一般公共预算支出47,472万元；（2）转移性支出6,798万元，其中：上解支出4,000万元、地方政府一般债务还本支出2,798万元。

（二）一般公共预算收入计划

2025年预计可完成的一般公共预算收入5,135万元，增幅3.53%，其中：税收收入2,925万元，增幅7.77%，非税收入2,210万元，降幅1.60%。

（三）一般公共预算支出计划

一般公共预算支出47,472万元，降幅1.00%，具体安排如下：（1）一般公共服务支出7,679万元，增幅30.35%，主要是人员工资调整；（2）国防支出67万元，增幅6.35%；（3）公共安全支出104万元，增幅55.22%，主要是增加上级转移支付支出；（4）教育支出8,263万元，增幅0.74%，主要是人员工资调整；（5）科学技术支出634万元，降幅20.75%，主要是根据《广西壮族自治区科技创新条例》要求，区本级财政需每年按照经常性收入增幅安排科学技术经费支出且占一般公共预算支出比重不低于百分之一；（6）文化旅游体育与传媒支出156万元，增幅28.93%，主要是上年结余部分收入列入该科目；（7）社会保障和就业支出14,404万元，增幅25.90%，主要是全区人员工资和社保缴费调整；（8）卫生健康支出3,683万元，增幅28.87%，主要是上年结余部分收入列入该科目；（9）节能环保支出200万元，增幅1438.46%，主要是上年结余部分收入列入该科目；（10）城乡社区支出676万元，降幅90.84%，主要是减少一般债券资金支出；（11）农林水支出6,506万元，增幅72.39%，主要是主要是上年结余部分收入列入该科目；（12）交通运输支出830万元，降幅73.03%，主要是提前下达资金减少；（13）资源勘探工业信息等支出95万元，增幅25.0%，主要是上年结余部分收入列入该科目；（14）金融支出100万元，降幅71.43%，据实安排“桂惠贷”贴息；（15）住房保障支出2,086万元，增幅6.27%，主要是住房公积金支出增加；（16）灾害防治及应急管理支出172万元，增幅56.36%，主要是上年结余部分收入列入该科目；（17）预备费500万元，按一般公共预算支出的百分之一至百分之三设置预备费；（18）国债还本付息支出1,017万元，降幅12.25%，按实际需要支付的利息安排；（19）其他支出300万元，主要用于补充年度执行过程中的基本支出变动。

（四）“三保”预算编制情况。

按照自治区“三保”支出目录，全年安排“三保”支出34,587万元。其中，保基本民生支出12,104万元，保工资支出21,511万元，保运转支出972万元。

（五）政府性基金安排情况

2025年政府性基金总收入15,445万元，其中：其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入3,577万元，上级补助收入448万元，上年结余收入11,420万元。

2025年政府性基金总支出安排15,445万元，主要安排文化体育与传媒支出7万元，城乡社区支出8,320万元（其中国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出1,880万元），农林水支出5万元，资源勘探工业信息等支出46万元，其他政府性基金安排的支出67万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出2,300万，彩票公益金支出1,123万元，地方政府专项债务付息支出3,577万元。收支平衡无结余。

（六）社会保障基金预算

2025年社保基金收入8,324万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入4,557万元，城乡居民基本养老保险基金收入3,767万元。

2025年社保基金支出6,884万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出4,554万元，城乡居民基本养老保险基金支出2,330万元。

2025年社保基金本年收支结余1,440万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金本年结余3万元，城乡居民基本养老保险基金本年结余1,437万元。

2025年社保基金年末滚存结余12,782万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余4,298万元，城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余8,484万元。

（七）债务还本付息情况

2025年地方政府一般债务还本支出2,798万元，付息支出4,594万元，其中地方政府一般债券付息1,017万元，地方政府专项债券付息支出3,577万元。

四、2025年财政工作重点

2025年，财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以深入学习宣传贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神为主线，坚持稳中求进工作总基调，聚焦财政主责主业，深化财政管理体制改革，加强财源建设，优化支出结构，提高资金使用效益，为雁山区经济社会发展提供坚实的财力保障。

1.坚持强基固本，持续稳定经济大盘。一是做强产业壮大财源。支持实体经济发展，积极涵养优质财源，加快培育新的财税增长点，形成财政增收与经济增长的良性循环。坚定不移抓实收入，准确把握财税收入变化趋势，突出抓重点企业、重点行业、重点项目的税收征管，做大做优财政蛋糕。二是积极盘活存量资源。持续推进国有“三资”清查处置，着力挖潜增收，聚焦盘活城区内资产处置，形成可用财力服务稳增长、防风险、保民生。三是全力争取资金支持。紧密跟踪中央、自治区和市级政策动向，积极争取转移支付、新增债券及各类政策。用活用好各类财政工具，保持与上级财政部门密切沟通，强化重点领域能力建设。

2.坚持保障重点，助推经济发展。一是落实民生保障重点任务。坚决落实党政机关习惯过紧日子要求，把严把紧预算关口，严控一般性支出，从紧安排必要支出。集中有限财力保重点、办大事，全面审核清理政策项目支出，取消到期政策资金，集中有限财力保障区委、区政府最新工作部署落实。二是落实积极财政政策。落实减税降费政策，进一步减轻市场主体负担。积极争取专项债券额度，充分发挥增发国债作用，多渠道筹集政府性投资项目资金，扩大有效投资支持补短板扩内需。

3.坚持改革破题，推进财政科学管理。一是深化零基预算改革。全面打破预算安排和资金分配“基数”，按照“先定事后定钱”的原则，结合财力可能，以零为起点编制预算。严格按五级优先序安排支出预算：“三保”支出，政府债务还本付息支出，年度大事要事事项支出，部门必须开展的一般性事业发展支出，其他支出。二是深化预算绩效管理。进一步强化“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念，全力打造预算绩效全周期闭环管理，着力提高财政资源配置效率和使用效益，改变资金分配的固化格局，提高财政资金管理水平和政策实施效果，确保有限资金用在“刀刃”上。

4.坚持底线思维，防范化解财政风险。一是坚决兜牢“三保”底线。始终坚持“三保”支出优先顺序，严格执行财政资金直达机制，落实“三保”预算执行监测和库款保障机制，兜牢“三保”底线。二是防范化解债务风险。更好统筹发展和安全，严格落实既定化债举措，逐步化解地方债务风险，关注债务率，积极盘活各类资产，确保债务率处于合理区间，为2025年争取专项债券赢得空间。三是全面履行依法理财。严格执行预算法等相关法律，切实严肃财经纪律，把日常财会监督、财政专项检查、推进财务管理监督常态化检查等工作落到实处，着力提升各单位内控管理，从源头上预防和减少财政资金使用风险。

5.坚持从严从实，持续强化财经纪律。一是深化思想认识。财政部门作为财会监督的主责部门，必须坚持从讲政治的高度认识和把握问题，坚持底线思维、问题导向，同各类财经违法违规行为做坚决斗争，用火眼金睛看紧“钱袋子”，当好财政资金“守护者”。二是加强财会监督。开展严肃财经纪律专项整治，完善财会监督与纪检监察、巡视巡察、人大等各类监督贯通协调的工作机制，建立财会监督与政府采购、投资评审、绩效管理一体工作机制，切实维护财经纪律的严肃性。三是注重成果运用。加大处理处罚力度，对违反财经纪律人员的问题线索及时移送相关部门，压实财会监督主体责任。将财会监督成果作为预算管理、政策调整、资金安排等重要依据，通过收回资金、调减预算、暂停拨款等措施，对违规部门单位予以通报，以监督促管理。

各位代表，做好2025年的财政工作责任重大、使命光荣，财政部门将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的有力监督和支持下，积极发挥财政职能作用，把握实践要求，守正创新、务实笃行，用更足的劲头、更大的力度、更实的举措，在雁山区经济高质量发展中展现财政担当。

雁山区2024年执行情况和2025年预算草案附表.xlsx