2024年雁山区预算调整草案

——2024年12月17日在雁山区第六届人大常委会第二十一次会议上

雁山区财政局局长  白庚付   

今年以来，我区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实党的二十大精神，深入学习贯彻习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对桂林的重要指示批示精神，在区委、区政府的坚强领导下,在区人大的监督指导下，全面贯彻新发展理念，加力提效实施积极的财政政策，持续优化支出结构，严格落实“过紧日子”要求，有效防范化解政府债务风险，切实兜稳兜牢基层“三保”底线，财政运行总体保持平稳。

在今年预算执行过程中，由于受到以下因素影响，区本级财政收支发生较大变化：一是政府债务限额增加。主要是自治区下达2024年新增政府债务限额，以及通过积极向上争取，获得地方政府债务限额29,103万元，极大缓释了区本级到期债务风险，有效降低了融资成本。二是上级补助资金增加。通过积极向上争取资金，中央、自治区和市级年中下达了相关补助资金12,696万元。三是贯彻落实政府“过紧日子”要求，大力压减非急需非刚性一般性支出。面对财政收入无法实现预算的实际情况，按照“以收定支”的原则，通过调整优化财政支出结构，全面保障“三保”、科技、债务付息等重点领域支出，确保预算收支平衡。

针对以上变化，为了高效统筹财力资源，更好服务经济社会发展，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等相关法律法规，需要对区本级预算进行调整。具体预算调整方案如下：

一、区本级2024年预算调整依据

(一)《中华人民共和国预算法》

(二)《中华人民共和国预算法实施条例》

(三)财政部《关于印发<地方政府一般债务预算管理办法>的通知》(财预〔2016〕154号)

(四)财政部《关于印发<地方政府专项债务预算管理办法>的通知》(财预〔2016〕155号)

(五)财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》(财预〔2015〕225号)

二、一般公共预算调整方案

将2024年区本级一般公共预算总收入由62,420万元调整为77,642万元，比年初预算增加15,222万元，增长24.39%。其中:转移性收入由56,890万元调整为72,112万元，比年初预算增加15,222万元，增长26.76%。

将2024年区本级一般公共预算总支出由62,420万元调整为77,642万元，比年初预算增加15,222万元，增长24.39%。其中：一般公共预算支出由47,952万元调整为63,174万元，比年初预算增加15,222万元，增长31.74%。

通过调整后，2024年区本级一般公共预算总收入和总支出均为77,642万元，收支平衡。

具体调整内容为：

(一)收入预算调整。

1.增加“转移性收入—上级补助收入”12,075万元，增长40.50%，主要是年中增加上级补助收入12,075万元。

2.增加“转移性收入—上年结余收入”1,994万元，增长11.82%，主要是2023年决算已完成，上年结余收入18,858万元，较年初预计数增加1,994万元。

3.增加“转移性收入—地方政府一般债务转贷收入”1,153万元，增长12.27%，主要是增加一般债券转贷收入1,153万元。

(二)支出预算调整。

增加一般公共预算支出15,222万元，增长31.74%。2024年预算执行过程中，区本级获得新增一般债券资金、上级补助收入增加以及“上年结转专款支出”等已明确支出科目。

(1)“一般公共服务支出”由5,891万元调整为6,176万元，增加285万元，增长4.84%，主要是增加上级补助支出。

(2)“国防支出”由63万元调整为83万元，增加20万元，增长31.75%，主要是增加上级补助支出。

(3)“教育支出”由8,202万元调整为9,323万元，增加1,121万元，增长13.67%；一是新增地方政府一般债券资金安排雁山区本级义务教育薄弱环节改善与能力提升工作补助500万元、农村公办学校校舍安全保障长效机制补助23万元；二是增加上级补助支出。

(4)“文化旅游体育与传媒支出”由121万元调整为269万元，增加148万元，增长122.31%；一是上年结转资金实际支出后，列入对应科目；二是增加上级补助支出。

(5)“社会保障和就业支出”由11,441万元调整为12,782万元，增加1,341万元，增长11.72%，主要是增加上级补助支出。

(6)“卫生健康支出”由2,858万元调整为3,130万元，增加272万元，增长9.52%，主要是增加上级补助支出。

(7)“节能环保支出”由13万元调整为6,769万元，增加6,756万元，增长51,969.23%，主要是增加上级补助支出。

(8)“城乡社区支出”由7,377万元调整为3,998万元，减少3,379万元，降幅45.80%，主要是减少上级补助支出。

(9)“农林水支出”由3,774万元调整为8,735万元，增加4,961万元，增长131.45%；一是上年结转资金实际支出后，列入对应科目；二是新增地方政府一般债券资金安排雁山区本级重大水利工程项目387万元、高标准农田建设配套资金190万元、粮食生产激励资金53万元；三是增加上级补助支出。

(10)“交通运输支出”由3,077万元调整为3,851万元，增加774万元，增长25.15%，主要是增加上级补助支出。

(11)“资源勘探工业信息等支出”由76万元调整为199万元，增加123万元，增长161.84%，主要是增加上级补助支出。

(12)“金融支出”由350万元调整为211万元，减少139万元，降幅39.71%，主要是减少上级补助支出。

(13)“自然资源海洋气象等支出”由0万元调整为14万元，增加14万元，主要是上年结转资金实际支出后,列入对应科目。

(14)“住房保障支出”由1,963万元调整为4,364万元，增加2,401万元，增长122.31%；一是上年结转资金实际支出后，列入对应科目；二是增加上级补助支出。

(15)“灾害防治及应急管理支出”由110万元调整为441万元，增加331万元，增长300.91%，主要是增加上级补助支出。

(16)“债务付息支出”由1,159万元调整为1,341万元，增加182万元，增长15.70%，主要是根据实际债务情况付息。

(17)“债务发行费用支出”由0万元调整为11万元，增加11万元，主要是根据实际债务发行情况支出。

三、政府性基金预算调整方案

将2024年区本级政府性基金预算总收入由11,005万元调整为30,288万元，比年初预算增加19,283万元，增长175.22%，主要是上级补助收入和政府专项债券增加。其中:基金当年收入由3,110万元调整为3,227万元，比年初预算增加117万元，增长3.76%；转移性收入由7,895万元调整为27,061万元，比年初预算增加19,166万元，增长242.76%。

将2024年区本级政府性基金预算总支出由11,005万元调整为30,288万元，比年初预算增加19,283万元，增长175.22%，主要是上级补助支出和政府专项债券支出增加。其中：政府性基金当年支出由11,005万元调整为30,288万元，比年初预算增加19,283万元，增长175.22%。

通过调整后，2024年区本级政府性基金预算总收入和总支出均为30,288万元，收支平衡。

具体调整内容为：

(一)收入预算调整。

1.增加政府性基金当年收入117万元，增长3.76%。主要是“其他地方自行试点项目收益专项收入”增加117万元。

2.增加“转移性收入—上级补助收入”621万元，增长1444.19%。主要是上级补助收入增加。

3.减少“转移性收入—上年结余收入”5万元，下降0.06%。主要是2023年决算已完成，上年结余收入7,847万元，较年初预计数减少5万元。

4.增加“转移性收入—地方政府专项债务转贷收入”18,550万元。其中：“国有土地使用权出让金债务转贷收入”增加1,550万元，“其他地方自行试点项目收益专项债券转贷收入”增加17,000万元。

(二)支出预算调整。

增加政府性基金当年支出19,283万元，增长175.22%。

(1)“城乡社区支出—国有土地使用权出让收入安排的支出”由3,357万元调整为3,772万元，增加415万元，增长12.36%，主要是增加上级补助支出。

(2)“城乡社区支出—国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出”由3,770万元调整为4,920万元，增加1,550万元，增长45.99%，主要是新增地方政府专项债券资金安排雁山区政府投资等项目1,550万元。

(3)“其他支出—其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”由0万元调整为17,000万元，增加17,000万元，主要是新增地方政府专项债券资金安排桂林市雁山区罗汉果“世界之窗”产业集群及科研中心项目一期 7,500万元、桂林市雁山区罗汉果科研中心和示范基地项目 7,500万元、桂林市雁山区奇峰创业园冷链物流仓储基地 2,000万元。

(4)“其他支出—彩票公益金安排的支出”由1063万元调整为1,264万元，增加201万元，增长18.91%，主要是增加上级补助支出。

(5)“债务付息支出—地方政府专项债务付息支出”由3,110万元调整为3,210万元，增加100万元，增长3.22%，主要是根据实际债务情况付息。

(6)“债务发行费用支出—地方政府专项债务发行费支出”由0万元调整为17万元，增加17万元，主要是根据实际债务发行情况支出。

四、社会保险基金预算调整方案

将2024年社会保险基金收入合计由年初预算数8,342万元调整为7,729万元，减少613万元，下降7.35%。

将2024年社会保险基金支出合计由年初预算数6,564万元调整为6,390万元，减少174万元，下降2.65%。

将2024年社会保险基金本年收支结余合计由年初预算数1,778万元调整为1,338万元，减少440万元，下降24.75%。

将2024年社会保险基金年末滚存结余合计由年初预算数11,802万元调整为11,352万元，减少450万元，下降3.81%。

具体调整内容为：

(一)收入预算调整。

1.减少区本级机关事业单位基本养老保险基金预算当年收入879万元，下降16.65%。

2.增加区本级城乡居民基本养老保险基金当年收入266万元，增长8.68%。

(二)支出预算调整。

1.增加区本级机关事业单位基本养老保险基金预算当年支出55万元，增长1.27%。

2.减少区本级城乡居民基本养老保险基金当年支出229万元，下降10.30%。

(三)结余预算调整。

1.本年收支结余调整。

(1)减少区本级机关事业单位基本养老保险基金预算本年结余934万元，下降99.68%。

(2)增加区本级城乡居民基本养老保险基金预算本年结余494万元，增长58.74%。

2.年末滚存结余调整。

(1)减少区本级机关事业单位基本养老保险基金预算年末滚存结余934万元，下降17.74%。

(2)增加区本级城乡居民基本养老保险基金预算年末滚存484万元，增长7.40%。

以上预算调整草案，提请审议。