关于桂林市雁山区2025年预算执行情况和2026年预算（草案）的报告

    受区人民政府委托，现将雁山区2025年预算执行情况和2026年预算草案提请审议，并请各位代表和其他列席会议的同志提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是全面完成“十四五”规划的收官之年，也是谋划“十五五”规划的关键之年。这一年，全区财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神以及习近平总书记考察广西重要讲话精神，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，迎难而上、奋力拼搏，坚定不移贯彻新发展理念，推动高质量发展，统筹稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，民生支出保障有力，重点支出安排合理，安全发展基础稳固，预算执行情况总体良好。

(一)一般公共预算执行情况

雁山区一般公共预算收入5,468万元，增加508万元，增长10.24%（其中：税收收入3,135万元、增长15.51%，非税收入2,333万元、增长3.87%），加上上级补助收入62,423万元、上年结余收入16,464万元、一般债务转贷收入2,500万元，收入总计86,855万元。

雁山区一般公共预算支出74,650万元、增加11,071万元，增长17.41%，加上上解上级支出4,000万元、年终结余5,074万元、安排预算稳定调节基金333万元、一般债务还本支出2,798万元，支出总计86,855万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

雁山区政府性基金预算收入4,290万元、增长436.3%(全部为其他地方自行试点项目收益专项债对应项目专项收入），加上转移性收入9,145万元（其中国有土地出让收益补助1324万元、超长期国债项目补助7753万元，彩票公益金68万元）、上年结余收入8,419万元、债务转贷收入19,555万元，收入总计41,409万元。

雁山区政府性基金预算支出28,605万元、增长47.91%，加年终结余11,271万元、债务还本支出1,533万元，支出总计41,409万元，收支平衡。

（三）社会保障基金预算执行情况

雁山区社会保险基金预算收入9,273万元、增长15.9%；支出7,092万元、增长8.30%。当年收支结余2,181万元，加上上年结余11,464万元，年末滚存结余13,645万元。

（四）政府债务情况

1.限额及余额情况。雁山区政府债务限额还未下达、余额159,824万元。

2.安排使用情况。自治区转贷我区新增政府债券18,612万元,主要用于产业园区、教育、市政建设及化解拖欠企业账款等领域。 

3.还本付息情况。雁山区政府债券还本应支出2,798万元，债券付息应支出4,708万元。

（五）“三保”资金支出情况

2025年我区严格财政支出顺序，把“三保”支出放在财政支出优先位置，确保国家制定的工资、民生等政策落实到位，切实兜牢“三保”底线。2025年雁山区“三保”预算35,069万元，执行数34,524万元，执行率98.45%，切实兜牢“三保”底线。

以上报告的2025年预算执行数均为快报数，具体执行情况见预算执行草案,最终执行结果以决算数据为准。

二、2025年预算执行措施及效果

一年来，我们认真贯彻落实中央、自治区、市委和区委各项决策部署，全面落实区人大预算决议和审议意见要求，强化财力统筹,着力保障重点领域支出，着力保障和改善民生,深化预算管理改革，防范化解重大风险，有力推动雁山区社会经济高质量发展。

（一）加强收入征管，财政运行保持平稳

一是强化分析研判与预期管理。密切跟踪宏观经济形势与县域经济运行态势，动态分析财政收入潜在风险与增长点，增强组织收入的预见性和主动性。

二是依法依规组织财政收入。加强财税部门协同，聚焦重点税源管理，优化纳税服务，保障税收收入依法足额征缴。强化与非税收入征管部门的协调，规范非税收入管理，2025全年实现一般公共预算收入5,468万元，完成年度预算的106.48%，同比增幅10.24%。

三是积极争取上级资金支持。紧扣国家及自治区、市政策导向，协同主管部门谋划储备重点项目，全年共争取各类转移支付资金62,423万元，有效增强了我区财力保障水平。

（二）优化支出结构，重点支出保障有力

一是坚决兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，足额保障基本民生、人员工资和机构运转经费，全年“三保”支出34,524万元，占一般公共预算支出的46.25%，确保了基层平稳有序运行。

二是持续加大民生投入。坚持财力向民生倾斜，全区民生支出达到59,914万元，占一般公共预算支出的80.26%，有力支持了教育、卫生、社会保障等各项民生事业持续发展，人民群众的获得感、幸福感、安全感不断增强。

（三）聚焦中心任务，支持发展精准有效

一是大力支持乡村全面振兴。投入巩固衔接推进乡村振兴补助资金5,586万元，支持雁山区万亩现代设施农业基地核心示范区、果蔬种植大棚新建工程、农村人饮工程、农村产业道路硬化建设等，有效巩固拓展脱贫攻坚成果，促进农民增收。

二是助推城乡融合与文旅发展。支持桂林雁山国家级旅游度假区建设、乡镇公共服务提升、雁山园文化旅游业态建设以及雁山园陈展馆建设项目，推动城乡面貌改善和文旅康养产业多元化发展。

（四）深化管理改革，财政治理效能提升

一是有效防范化解债务风险。加强政府债务限额管理和预算管理，按时足额偿还到期债务本金2,798万元，完成年度化解拖欠企业账款4,395万元。坚决遏制新增隐性债务，政府债务率严格控制在预警线以内，守住了不发生系统性风险的底线。

二是稳步推进财政体制改革。零基预算理念深入实施，预算编制更加精准科学。乡镇财政体制改革持续深化，激发了乡镇发展活力。预算管理一体化系统功能不断完善，数据赋能作用显现。

三是切实履行财会监督职责。构建起以财政部门为主责、各类监督贯通协调的财会监督体系，聚焦乡村振兴、专项债券等重点领域资金开展监督检查，财经秩序得到进一步规范。

2025年我区财政平稳运行、收入规模稳步增长、支出规模再创新高、风险化解稳妥有序、财政改革纵深推进，这些成绩的取得，根本在于习近平总书记举旗定向、领航掌舵，根本在于习近平新时代中国特色社会主义思想的科学指引，得益于区委的坚强领导，得益于区人大及其常委会的工作监督和法律监督，得益于区政协的民主监督，得益于各级各部门和社会各界的理解支持和共同努力。

在肯定成绩同时，我们也要清醒地认识到当前财政运行中仍然面临不少困难和问题。从收入侧看，经济恢复的基础尚不牢固，传统税源增长乏力，新兴财源培育需要周期，加上结构性减税降费政策的持续影响，财政收入持续稳定增长的压力较大。从支出侧看，“三保”支出、债务还本付息、重点项目建设的刚性支出需求有增无减，财政收支“紧平衡”状态将是常态。同时，防范化解地方政府债务风险、提高财政资金使用效益、深化财税体制改革等任务依然艰巨。我们将认真落实中央经济工作会议部署，牢牢抓住逆周期和跨周期调节的政策机遇，锚定高质量发展目标，为全区经济社会高质量发展贡献力量。

三、2026年预算草案

2026年，财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，以开源节流优化财政支出结构为基础，以改革创新激发内生动力为引擎，以强化重大战略财力保障为重点，以精准滴灌增进民生福祉为根本，持续提升财政管理效能，实现财政经济可持续发展。

（一）一般公共预算草案

雁山区一般公共预算收入安排5,632万元，比2025年执行数增加3.0%，加上上级补助收入34,892万元、上年结余收入5,074万元、调入资金4,670万元（从政府性基金预算调入年终结余资金4,670万元）、动用预算稳定调节基金333万元，收入总计50,601万元。

雁山区一般公共预算支出安排50,089万元，比2025年初预算数增加5.51%，加上上解上级支出300万元、一般债务还本支出212万元，支出总计50,601万元，收支平衡。

受财力限制，2026年部分重大项目支出需求无法列入年初预算计划。为此，我们在预算执行中将通过大力组织收入、积极争取资金和盘活存量资金等途径全力保障。

（二）政府性基金预算草案

雁山区政府性基金预算收入安排4,500万元、增长4.9%，加上转移性收入201万元、上年结余收入11,271万元，收入总计15,972万元。

 雁山区政府性基金预算支出安排11,302万元、下降26.82%，加上转移性支出4,670万元，支出总计15,972万元，收支平衡。

（三）社会保障基金预算

雁山区社会保险基金预算收入安排9,597万元，增长3.5%；支出安排7,377万元，增长4.0%。收支相抵，社会保险基金预算当年收支结余2,219万元，年末滚存结余15,865万元。

（四）“三保”预算编制情况。

按照自治区“三保”支出目录，全年安排“三保”支出34,543万元。其中：保基本民生支出10,806万元，保工资支出22,358万元，保运转支出1,379万元。

（五）政府债务收支预算、安排使用和还本付息情况

1.收支预算安排情况。自治区目前暂未下达我区提前批新增政府债务限额。待自治区下达我区新增政府债务限额后，再编制新增政府债券收支预算。 

2.还本付息预算安排情况。我区2026年到期政府一般债券本金1,812万元，计划申请再融资一般债券1,600万元和预算安排资金212万元偿还。2026年应付政府债券利息4,923万元（其中一般债券利息935万元，当年专项债券利息3,988万元），全部通过预算安排资金偿还。雁山区政府债券到期本息预算已全额保障。

四、2026年财政工作重点

2026年是全面实施“十五五”规划的开局之年，也是推动经济高质量发展、加快构建新发展格局的关键起步期。财政部门将深入学习贯彻中央、自治区党委和市委经济工作会议精神，坚决按照区委的工作部署，着眼全局，服务大局，找准财政工作的切入点和着力点，落实更加积极的财政政策，加强财政政策资金资源统筹，优化支出结构，不断增强区委、区政府大事要事的财力保障。

（一）在财源培植上，更加突出加力提效

加大财政收入征管力度，扩大税源增量，稳抓税源存量，强化欠税清缴，确保应收尽收、及时入库，提高可用财力。健全税收协同共治机制，充分调动各部门发展经济、培植税源的积极性、主动性，激励各部门不断培育和挖掘新的税收收入增长点。开展税收清欠专项行动，对欠税企业开展核查，分类处置。严控税源企业跨区转移，构建“规划—项目—资金”联动机制，堵塞政府类投资项目征管漏洞。

（二）强化预算执行约束，提升财政资源配置效能

坚持党政机关过紧日子，把严把紧预算关口，压减一般性支出，筹集更多资金支持“三保”支出、政府债务还本付息等刚性需求。严格规范预算执行。硬化预算约束，严控预算追加事项，确需增加的支出，依法依规履行审批程序。坚持先有预算、后有支出，不得无预算、超预算安排支出。加快预算支出执行进度。对基本支出按序时进度均衡支付，对项目支出根据项目实施进度和合同约定及时审核拨付。对上级转移支付资金，在收到预算文件后及时分解下达，确保资金早投入、早见效。

（三）深化零基预算改革，加强预算绩效管理，增强预算统筹平衡能力全面深化零基预算执行

打破基数依赖和支出固化格局，所有预算支出以零为基点，根据实际需求、绩效情况和当年财力可能重新测算安排。执行中新增支出需求，优先通过统筹既有资金解决，严控新增支出规模。实行项目全生命周期管理。预算支出全部以项目形式纳入财政项目库管理，对政策到期、目标已完成或绩效评价结果较差的项目，一律清理退出，不再安排预算。对延续性项目，根据评估结果和财力状况核定预算。加强各类资金统筹整合。推进一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算的统筹衔接。大力盘活存量资金，实有资金账户中的沉淀闲置和低效无效资金及时上缴国库，统筹用于发展急需领域。

（四）加强预算绩效管理，健全激励约束机制

实施绩效运行监控。对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，建立绩效目标偏离预警机制，及时纠正偏差，避免资金损失浪费。对绩效监控中发现问题的项目，暂缓或停止预算拨款。强化绩效结果运用。将绩效评价结果与预算资金安排、改进管理有机结合。对绩效评价为“优”的项目优先支持，评价为“差”的项目扣减或取消预算。推进绩效信息公开。按照预算信息公开要求，逐步扩大绩效目标、绩效评价结果向社会公开的范围，主动接受人大和社会监督，提高财政透明度。

（五）规范资金分配使用，保障重大战略部署落实

优化财政支出结构。集中财力投向区委、区政府确定的年度重点任务和重大项目，优先保障乡村振兴、生态环保、民生改善等关键领域。加强政府债务管理。完善政府债券资金使用机制，纯公益性项目以财政保障为主，有一定收益项目优先通过政府专项债券、市场化融资等方式统筹保障。严格债务限额管理，确保政府债务风险可控。

各位代表，做好2026年的财政工作责任重大、使命光荣，财政部门将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的有力监督和支持下，积极发挥财政职能作用，把握实践要求，守正创新、务实笃行，用更足的劲头、更大的力度、更实的举措，在雁山区经济高质量发展中展现财政担当。